Xem mẫu
4/20/2015
TIN HỌC ỨNG DỤNG
ỨNG DỤNG EXCEL GIẢI QUYẾT
MỘT SỐ BÀI TOÁN TRONG KINH TẾ
T i n học ứng dụng | Bài 2: Ứ ng dụng Exc el
MỤC TIÊU
• Hiểu bài toán dòng tiền, bài toán điểm hòa vốn, bài
toán tối ưu trong kinh tế
• Sử dụng được phần mềm Excel để giải quyết bài
toán dòng tiền, bài toán điểm hòa vốn, bài toán tối
ưu trong kinh tế
namth@buh.edu.vn
… những bước chập chững vào thế giới số …
T i n học ứng dụng | Bài 2: Ứ ng dụng Exc el
NỘI DUNG
• Các hàm tài chính trong Excel
• Phân tích điểm hòa vốn
• Giải bài toán tối ưu
… những bước chập chững vào thế giới số …
namth@buh.edu.vn
1
T i n học ứng dụng | Bài 2: Ứ ng dụng Exc el
4/20/2015
CÁC HÀM TÀI CHÍNH TRONG
EXCEL
namth@buh.edu.vn
T i n học ứng dụng | Bài 2: Ứ ng dụng Exc el
THỰC HIỆN CÁC PHÉP TOÁN TÀI CHÍNH
• Lãi kép
• Giá trị hiện tại, giá trị tương lai, lãi suất và số kỳ của
dòng tiền đều
• Giá trị hiện tại ròng và lãi suất nội của dự án đầu tư
… những bước chập chững vào thế giới số …
namth@buh.edu.vn
T i n học ứng dụng | Bài 2: Ứ ng dụng Exc el
LÃI KÉP (LÃI GỘP)
• Bài toán:
– Một khách hàng gửi số tiền 100 triệu đồng vào ngân
hàng với lãi suất cố định 10%/năm, tính lãi cuối mỗi
năM
– Sau 5 năm, khách hàng tới thanh toán. Khách nhận
được bao nhiêu tiền trong các trường hợp:
• Lãi không nhập gốc sau mỗi năm
• Lãi nhập gốc sau mỗi năm
… những bước chập chững vào thế giới số …
namth@buh.edu.vn
2
4/20/2015
T i n học ứng dụng | Bài 2: Ứ ng dụng Exc el
LÃI KÉP (LÃI GỘP)
• Tổng quát:
– Đầu tư số tiền P vào một dự án với lãi suất (suất sinh
lời) r%/kỳ, tính lãi cuối mỗi kỳ
• Yêu cầu:
– Tính số tiền F được nhận sau n kỳ trong các trường
hợp lãi không nhập gốc và lãi nhập gốc sau mỗi kỳ
… những bước chập chững vào thế giới số …
namth@buh.edu.vn
T i n học ứng dụng | Bài 2: Ứ ng dụng Exc el
LÃI KÉP (LÃI GỘP)
• Lãi không nhập gốc (lãi đơn):
– Lãi cố định mỗi kỳ: P*r
– Sau n kỳ, số tiền nhận được (gồm gốc và lãi nhận
được)
F = P + n*(P*r) = P * (1 + n*r)
• Lãi nhập gốc sau mỗi kỳ:
– Số tiền có sau kỳ 1: P1 = P + P*r = P * (1 + r)
– Số tiền có sau kỳ 2: P2 = P1 + P1*r = P * (1 + r)2
– Số tiền có sau kỳ n: F = Pn = Pn-1 + Pn-1*r = P*(1 + r)n
… những bước chập chững vào thế giới số …
namth@buh.edu.vn
T i n học ứng dụng | Bài 2: Ứ ng dụng Exc el
LÃI KÉP (LÃI GỘP)
Tham khảo: Tính lãi kép
… những bước chập chững vào thế giới số …
namth@buh.edu.vn
3
4/20/2015
T i n học ứng dụng | Bài 2: Ứ ng dụng Exc el
GIÁ TRỊ TƯƠNG LAI CỦA DÒNG TIỀN ĐỀU
• Bài toán 1: Một khách hàng gửi tiết kiệm 100 triệu
đồng vào ngân hàng với lãi suất cố định 10%/năm,
lãi nhập gốc cuối mỗi năm
• Cuối mỗi năm, khách gửi thêm 1 triệu đồng vào sổ
tiết kiệm trên. Sau 5 năm, khách hàng có số tiền là
bao nhiêu?
… những bước chập chững vào thế giới số …
namth@buh.edu.vn
T i n học ứng dụng | Bài 2: Ứ ng dụng Exc el
SỐ TIỀN TRẢ ĐỀU MỖI KỲ
• Bài toán 2: Một khách hàng vay ngân hàng 100
triệu đồng, thời hạn 5 năm với lãi suất cố định
10%/năm, trả góp cuối mỗi năm với số tiền đều
nhau
• Số tiền khách hàng phải trả cuối mỗi năm?
… những bước chập chững vào thế giới số …
namth@buh.edu.vn
T i n học ứng dụng | Bài 2: Ứ ng dụng Exc el
DÒNG TIỀN ĐỀU
• Tổng quát:
– Cho dự án thực hiện trong n kỳ với số tiền đầu tư ban
đầu P, lãi suất (suất sinh lời)/kỳ r, số tiền đầu tư thêm
(hoặc rút ra) mỗi kỳ A.
– Giá trị tương lai F (giá trị tích lũy/còn lại) của dự án?
• P, F, A: dòng tiền của dự án
– A bằng nhau cho các kỳ => dòng tiền đều
– Dòng tiền vào (nhận, vay) mang dấu +
– Dòng tiền ra (đầu tư, trả, cho vay) mang dấu -
… những bước chập chững vào thế giới số …
namth@buh.edu.vn
4
4/20/2015
T i n học ứng dụng | Bài 2: Ứ ng dụng Exc el
DÒNG TIỀN ĐỀU
• Giá trị tương lai của dòng tiền đều:
FV = A ∗
(1 + r ) n − 1
r
• Giá trị hiện tại của dòng tiền đều:
PV =
FV
(1 + r ) n − 1
= A∗
n
(1 + r )
r (1 + r ) n
… những bước chập chững vào thế giới số …
namth@buh.edu.vn
T i n học ứng dụng | Bài 2: Ứ ng dụng Exc el
CÁC HÀM TÀI CHÍNH TRONG EXCEL
• Hàm tính giá trị tương lai của (dòng) tiền đều
FV(rate, nper, pmt, [pV], [type])
– FV: Giá trị tương lai của dòng tiền
– RATE: Lãi suất mỗi kỳ (cố định)
– PMT: Số tiền nộp vào (rút ra) mỗi kỳ
– PV: Số tiền hiện tại (nộp vào/rút ra ban đầu – kỳ 0)
– TYPE: Kiểu chi trả (0-cuối kỳ, 1-đầu kỳ)
… những bước chập chững vào thế giới số …
namth@buh.edu.vn
T i n học ứng dụng | Bài 2: Ứ ng dụng Exc el
VÍ DỤ: TÍNH GIÁ TRỊ TƯƠNG LAI
• Bài toán 1: Một khách hàng gửi tiết kiệm 100 triệu
đồng vào ngân hàng với lãi suất cố định 10%/năm,
lãi nhập gốc cuối mỗi năm
• Cuối mỗi năm, khách gửi thêm 10 triệu đồng vào sổ
tiết kiệm trên. Sau 5 năm, khách hàng có số tiền là
bao nhiêu?
… những bước chập chững vào thế giới số …
namth@buh.edu.vn
5
nguon tai.lieu . vn
TIN HỌC ỨNG DỤNG
ỨNG DỤNG EXCEL GIẢI QUYẾT
MỘT SỐ BÀI TOÁN TRONG KINH TẾ
T i n học ứng dụng | Bài 2: Ứ ng dụng Exc el
MỤC TIÊU
• Hiểu bài toán dòng tiền, bài toán điểm hòa vốn, bài
toán tối ưu trong kinh tế
• Sử dụng được phần mềm Excel để giải quyết bài
toán dòng tiền, bài toán điểm hòa vốn, bài toán tối
ưu trong kinh tế
namth@buh.edu.vn
… những bước chập chững vào thế giới số …
T i n học ứng dụng | Bài 2: Ứ ng dụng Exc el
NỘI DUNG
• Các hàm tài chính trong Excel
• Phân tích điểm hòa vốn
• Giải bài toán tối ưu
… những bước chập chững vào thế giới số …
namth@buh.edu.vn
1
T i n học ứng dụng | Bài 2: Ứ ng dụng Exc el
4/20/2015
CÁC HÀM TÀI CHÍNH TRONG
EXCEL
namth@buh.edu.vn
T i n học ứng dụng | Bài 2: Ứ ng dụng Exc el
THỰC HIỆN CÁC PHÉP TOÁN TÀI CHÍNH
• Lãi kép
• Giá trị hiện tại, giá trị tương lai, lãi suất và số kỳ của
dòng tiền đều
• Giá trị hiện tại ròng và lãi suất nội của dự án đầu tư
… những bước chập chững vào thế giới số …
namth@buh.edu.vn
T i n học ứng dụng | Bài 2: Ứ ng dụng Exc el
LÃI KÉP (LÃI GỘP)
• Bài toán:
– Một khách hàng gửi số tiền 100 triệu đồng vào ngân
hàng với lãi suất cố định 10%/năm, tính lãi cuối mỗi
năM
– Sau 5 năm, khách hàng tới thanh toán. Khách nhận
được bao nhiêu tiền trong các trường hợp:
• Lãi không nhập gốc sau mỗi năm
• Lãi nhập gốc sau mỗi năm
… những bước chập chững vào thế giới số …
namth@buh.edu.vn
2
4/20/2015
T i n học ứng dụng | Bài 2: Ứ ng dụng Exc el
LÃI KÉP (LÃI GỘP)
• Tổng quát:
– Đầu tư số tiền P vào một dự án với lãi suất (suất sinh
lời) r%/kỳ, tính lãi cuối mỗi kỳ
• Yêu cầu:
– Tính số tiền F được nhận sau n kỳ trong các trường
hợp lãi không nhập gốc và lãi nhập gốc sau mỗi kỳ
… những bước chập chững vào thế giới số …
namth@buh.edu.vn
T i n học ứng dụng | Bài 2: Ứ ng dụng Exc el
LÃI KÉP (LÃI GỘP)
• Lãi không nhập gốc (lãi đơn):
– Lãi cố định mỗi kỳ: P*r
– Sau n kỳ, số tiền nhận được (gồm gốc và lãi nhận
được)
F = P + n*(P*r) = P * (1 + n*r)
• Lãi nhập gốc sau mỗi kỳ:
– Số tiền có sau kỳ 1: P1 = P + P*r = P * (1 + r)
– Số tiền có sau kỳ 2: P2 = P1 + P1*r = P * (1 + r)2
– Số tiền có sau kỳ n: F = Pn = Pn-1 + Pn-1*r = P*(1 + r)n
… những bước chập chững vào thế giới số …
namth@buh.edu.vn
T i n học ứng dụng | Bài 2: Ứ ng dụng Exc el
LÃI KÉP (LÃI GỘP)
Tham khảo: Tính lãi kép
… những bước chập chững vào thế giới số …
namth@buh.edu.vn
3
4/20/2015
T i n học ứng dụng | Bài 2: Ứ ng dụng Exc el
GIÁ TRỊ TƯƠNG LAI CỦA DÒNG TIỀN ĐỀU
• Bài toán 1: Một khách hàng gửi tiết kiệm 100 triệu
đồng vào ngân hàng với lãi suất cố định 10%/năm,
lãi nhập gốc cuối mỗi năm
• Cuối mỗi năm, khách gửi thêm 1 triệu đồng vào sổ
tiết kiệm trên. Sau 5 năm, khách hàng có số tiền là
bao nhiêu?
… những bước chập chững vào thế giới số …
namth@buh.edu.vn
T i n học ứng dụng | Bài 2: Ứ ng dụng Exc el
SỐ TIỀN TRẢ ĐỀU MỖI KỲ
• Bài toán 2: Một khách hàng vay ngân hàng 100
triệu đồng, thời hạn 5 năm với lãi suất cố định
10%/năm, trả góp cuối mỗi năm với số tiền đều
nhau
• Số tiền khách hàng phải trả cuối mỗi năm?
… những bước chập chững vào thế giới số …
namth@buh.edu.vn
T i n học ứng dụng | Bài 2: Ứ ng dụng Exc el
DÒNG TIỀN ĐỀU
• Tổng quát:
– Cho dự án thực hiện trong n kỳ với số tiền đầu tư ban
đầu P, lãi suất (suất sinh lời)/kỳ r, số tiền đầu tư thêm
(hoặc rút ra) mỗi kỳ A.
– Giá trị tương lai F (giá trị tích lũy/còn lại) của dự án?
• P, F, A: dòng tiền của dự án
– A bằng nhau cho các kỳ => dòng tiền đều
– Dòng tiền vào (nhận, vay) mang dấu +
– Dòng tiền ra (đầu tư, trả, cho vay) mang dấu -
… những bước chập chững vào thế giới số …
namth@buh.edu.vn
4
4/20/2015
T i n học ứng dụng | Bài 2: Ứ ng dụng Exc el
DÒNG TIỀN ĐỀU
• Giá trị tương lai của dòng tiền đều:
FV = A ∗
(1 + r ) n − 1
r
• Giá trị hiện tại của dòng tiền đều:
PV =
FV
(1 + r ) n − 1
= A∗
n
(1 + r )
r (1 + r ) n
… những bước chập chững vào thế giới số …
namth@buh.edu.vn
T i n học ứng dụng | Bài 2: Ứ ng dụng Exc el
CÁC HÀM TÀI CHÍNH TRONG EXCEL
• Hàm tính giá trị tương lai của (dòng) tiền đều
FV(rate, nper, pmt, [pV], [type])
– FV: Giá trị tương lai của dòng tiền
– RATE: Lãi suất mỗi kỳ (cố định)
– PMT: Số tiền nộp vào (rút ra) mỗi kỳ
– PV: Số tiền hiện tại (nộp vào/rút ra ban đầu – kỳ 0)
– TYPE: Kiểu chi trả (0-cuối kỳ, 1-đầu kỳ)
… những bước chập chững vào thế giới số …
namth@buh.edu.vn
T i n học ứng dụng | Bài 2: Ứ ng dụng Exc el
VÍ DỤ: TÍNH GIÁ TRỊ TƯƠNG LAI
• Bài toán 1: Một khách hàng gửi tiết kiệm 100 triệu
đồng vào ngân hàng với lãi suất cố định 10%/năm,
lãi nhập gốc cuối mỗi năm
• Cuối mỗi năm, khách gửi thêm 10 triệu đồng vào sổ
tiết kiệm trên. Sau 5 năm, khách hàng có số tiền là
bao nhiêu?
… những bước chập chững vào thế giới số …
namth@buh.edu.vn
5