Xem mẫu
- phßng èc éi ¬ ë ÷ iÖu luËtviÖtnam
qu h c s d l
v¨n LAWDATA
quy Õt Þ nh
®
c ñ a è ng ® è c N g © n h µ n g h µ n íc S è 1168/2003/Q§N H N N N g µ y 02
th N
th¸ng 10 n¨ m 2003 v Ò vi Ö c s ö a ® æ i §i Ò u 1
Q u y Õ t ® Þ n h è 1081/2002/Q§N H N N n g µ y 7/10/2002
s
c ñ a h è n g ® è c N g © n h µ n g N h µ n íc v Ò tr¹ng
T th¸i
n g o ¹i Ö c ñ a
t c¸c t æ h ø c Ý n ô n g ® îc p h Ð p
c t d
h o ¹t ® é n g n g o ¹i è i
h
Th è ng ® è c N g © n h µ ng N h µ n íc
C¨n LuËt ©n µng µ íc ViÖt Nam è
cø Ng h Nh n s 01/1997/QH10 µy
ng
12/12/1997;LuËt söa æi, bæ
® sung ét è iÒu ña Ët Ng ©n µng µ
m s® c Lu h Nh
nícViÖtNam µy
ng 17/6/2003;
C¨n NghÞ nh è
cø ®Þ s 86/2002/N§ µy
CP ng 5/11/2002 ña Ýnh
c Ch
phñ Ò Öm ô, quyÒn ¹n µ
v nhi v h v tr¸ch nhiÖm
qu¶n ý nhµ íc cña é, ¬
l n Bc
quan ngang é;
B
C¨n NghÞ nh è
cø ®Þ s 63/1998/N§ µy
CP ng 17/8/1998 ña Ýnh
c Ch
phñ Ò
v qu¶n ýngo¹ihèivµ
l NghÞ nh è
®Þ s 05/2001/N§ µy
CP ng 17/1/2001
cña Ýnh ñ öa æi,bæ
Ch ph s ® sung ét è iÒu ña
m s® c NghÞ nh è
®Þ s 63/1998/
N§CP µy
ng 17/8/1998 cña Ýnh ñ Ò
Ch ph v qu¶n ýngo¹ihèi;
l
Theo Þ ña ô ëng ô
®Ò ngh c V tr V qu¶n ýNgo¹ihèi,
l
Q uy Õ t Þ nh
®
§i Ò u öa æi Òu Quy Õt nh è
1. S ® §i 1 ®Þ s 1081/2002/Q§ NHNN µy
ng
7/10/2002 ña èng c ©n µng µ íc vÒ ¹ngth¸ ¹itÖ ña
c Th ®è Ng h Nh n tr i ngo c tæ
chøc Ýn ông îcphÐp ¹t®énh ¹ihèinh
td ® ho ngo sau:
“§iÒu ¹m iÒu
1.Ph vi® chØnh µ i t ng ¸p dông
v ®è î
Quy Õt nh µy nh Ò ¹ng th¸ ¹itÖ ña
®Þ n qui ®Þ v tr i ngo c c¸c Tæ chøc Ýn
t
dông îc phÐp ¹t®éng ¹ihèi t¹ Öt Nam
® ho ngo i Vi theo Ët chøc Ýn
Lu c¸c tæ t
dông
(sau ®©y äit¾tlµTæ
g chøc Ýn ông).”
td
§i Ò u Õt nh µy ã Öu ùcthihµnh m êin¨m µy Ó
2. Quy ®Þ n c hi l sau ng k
tõngµy ¨ng
® C«ng vµ
b¸o thay thÕ
c¸cQuy Õt nh è
®Þ s 380/1997/Q§ NHNN1
ngµy 11/11/1997 ña èng c ©n µng µ ícquy nh Ò ¹ngth¸i
c Th ®è Ng h Nh n ®Þ v tr
§ång Öt Nam i víic¸c chinh¸nh ©n µng ícngoµiho¹t®éng ¹ Öt
Vi ®è ng h n tiVi
nam µ
v Quy Õt nh è
®Þ s 20/1998/Q§NHNN1 µy
ng 10/1/1998 cña èng c
Th ®è
Ng ©n µng µ íc®iÒu
h Nh n chØnh quy nh Ò ¹ngth¸ ång Öt Nam i
®Þ v tr i § Vi ®è
víi
chinh¸nh ©n µng ícngoµiho¹t®éng ¹ ViÖtnam.
c¸c ng h n t i
- 2
§i Ò u 3. Ch¸nh V¨n phßng, ô ëng ô
V tr V Qu¶n ý ngo¹ihèi,Ch¸nh
l
Thanh ©n µng µ íc,Thñ ëng
tra Ng h Nh n tr c¸c n Þ ã ªnquan éc
®¬ v c li thu
Ng ©n µng µ íc,Gi¸m c
h Nh n ®è Chi nh¸nh ©n µng µ íc tØnh, thµnh
Ng h Nh n
phè ùc thuéc
tr Trung ng, Chñ Þch éi ng
¬ t H ®å qu¶n Þ vµ
tr Tæng Gi¸m c
®è
(Gi¸m c)
®è c¸c Tæ chøc Ýn ông îc phÐp ¹t®éng ¹ihèi chÞu
td ® ho ngo tr¸ch
nhiÖ m µnh
thi h Quy Õt nh µy.
®Þ n
- 3
H í ng d É n l Ë p bi Ó u b¸o c¸o d o a n h s è m u a b¸n v µ tr¹ng th¸i g o ¹i
n
tÖ
§èi îng dông: c¸c
t ¸p TCTD îc phÐp
® kinh doanh ¹ihèi (cã ¹t
ngo ho
®éng kinhdoanh ¹itÖ).
ngo
Thêi h¹n öi:
g
M É u Ë m Êt vµo giêh«m
01:Ch nh 13 sau i víi è Öu vÒ
®è li kinh doanh
s
ngo¹itÖ µ ¹ngth¸i ¹itÖ ña µy
v tr ngo c ng h«m íc.tr
M É u ícngµy th¸ng sau i íib¸o ¹ngth¸i ¹itÖ èi
02: Tr 10 ®è v c¸o tr ngo cu
th¸ngtr c.
í
H Ý nh thøc:B»ng
FAX n ô
®Õ V QLNH, è
S FAX: 9343468
04 hoÆc 04
8268789.
Yªu Çu:
c Tæng Gi¸m c
®è (Gi¸m c)
®è TCTD Þu
ch tr¸chnhiÖ m Ò ù
vs
chÝnh i íic¸c sè Öu b¸o vµ Ò ùc hiÖn í h¹n ¹ngth¸i ¹i
x¸c ®è v li c¸o v th gi i
tr ngo
tÖ
theo quy nh ¹ §iÒu vµ Òu cña
®Þ t
i 6 §i 7 Quy Õt nh.
®Þ
C¸ch Ëp É u Óu:
lm bi
1.M É u
01
A. Ç n
Ph 1.Mua
b¸n ¹itÖ íikh¸ch µng
ngo v h b»ng ng Öt
®å Vi Nam
ChØ èng
th kª c¸cgiao dÞch íi
v kh¸ch hµng ÷a ngo¹itÖ
gi (USD, EURO,
JPY) íiVN§,
v kh«ng èng
th kª c¸c giao Þch ÷a c¸c TCTD íinhau Þ
d gi v trªnth
tr ng ªnng©n µng.
ê li h
Giao Þch
d giao ngay:B¸o theo
c¸o tæng doanh è
s mua, b¸n ¹itÖ
ngo
víi
kh¸ch hµng
(kh«ng Çn c¸o chitiÕttõng giao dÞch).
c b¸o
Giao Þch ú ¹n:§èivíi çi ¹ ¹itÖ,b¸o
d kh m lo i ngo c¸o theo
tæng
doanh è
s
mua, b¸n cho õng
t kho¶ng ú ¹n íi31 µy; tõ 31
k h d ng 120 µy; tõ 121
ng 180
ngµy
(kh«ng Çn Õttõng giao dÞch).
c b¸o c¸o chiti
Giao Þch
d SWAP: B¸o
c¸o ®ñ c¸c giao dÞch µnh Çn µo ôc
th ph v c¸c m
giao ngay,kú ¹n t¹ c¸ccétMua/B¸n t ng
h
i ¬ øng.
TÊt c¸c giao Þch
c¶ d ph¶i b¸o
c¸o µo µy ý Õt îp ng
v ng k k h ®å (kh«ng
b¸o c¸o vµo µy Þcña îp ®ång).
ng gi¸tr h
B. Ç n Tr¹ng
Ph 2. th¸ingo¹i tÖ èi µy ¬ng
cu ng (ph ph¸p éng ån
c d
doanh è)
s
Cét
Mua (B¸n):lµ tæng
doanh è
s mua (b¸n)ngo¹itÖ íikh¸ch µnh,
v h
mua (b¸n)ngo¹itÖ íing©n µng, chuyÓn æi ¹itÖ
v h ® ngo trong nícvµ Þ
trªnth
tr ng èc Õ
ê qu t (bao å m giao dÞch
g c¶ giao ngay,kú ¹n vµ
h ho¸n ® æi).
§èivíi ¹itÖ
ngo kh¸c:C¸c
c¸c TCTD
chØ Çn i víi ÷ng ¹i
c b¸o c¸o ®è
nh ngo
≥ ≤ so
tÖ ã
c TTNT 1 % hay 1% víiVTC.
û
T gi¸ quy æi ¹ng th¸icña çi ¹itÖ µ tû
® tr m ngo l gi¸ b¸n giao ngay
chuyÓn kho¶n ÷a ngo¹itÖ íi
gi ®ã v §VN ña
c TCTD µo èingµy µm Öc.
v cu l vi
Tr¹ng ingo¹itÖ ña ét ¹itÖ îc tÝnh
th¸ c m ngo ® theo ¬ng
ph ph¸p éng
c
dån
doanh è:
s
TTNT
t(%) Tr¹ng th¸i èc Tr¹ng th¸i
= g + ph¸tsinh
- 4
(Mua B¸n) * û
T gi¸quy æi ¹ng th¸
® tr i*
100%
TTNT t (%) = TTNT (ngµy t 1)% +
Vèn ù ã
T c (VN§)
Chó :Vµo µy
ý ng Quy Õt nh ã Öu ùc,c¸c TCTD ù x¸c ®Þnh ¹ng
®Þ c hi l t tr
th¸ èc
i
g (TTNT µy 1) trªnc¬ ë É u Óu
ng t s M bi 02.
Tæng ¹ngth¸ ¹itÖ ¬ng: lµ Tæng ¹ngth¸ ña ¹itÖ
tr i ngo d c¸c tr ic c¸c ngo
cã ¹ngth¸ ¬ng.
tr i d
Tæng ¹ngth¸i ¹itÖ m: µTæng ¹ngth¸i ña ¹itÖ ã
tr ngo © l c¸c tr c c¸c ngo c
tr¹ngth¸ m.
i ©
2.M É u
02:B¸o
c¸o TTNT èith¸ng(ph ng
cu ¬ ph¸p sè µikho¶n)
dt
Tr¹ng th¸ ¹itÖ
i ngo nguyªn Ö t b»ng tæng è µikho¶n
s d trªnc¸c t 4911,
4921,9231,9232,9233 µ
v 9234.Tµikho¶n µo ã è ã, Êy dÊu µi
n c s dC l (+),T
kho¶n µo ã è î Êy dÊu ).
n c s dN l (
≥ ≤ so
C¸c ¹itÖ
ngo kh¸c:chØ c¸o c¸cngo¹itÖ íi
b¸o v TTNT 1%
hay 1%
víi èn ù ã.
V Tc
HiÖn
nay, do Öc ¹ch
vi h to¸n ®èi íiho¹t®éng
v chuyÓn æi ¹itÖ
® ngo
trong íc,quèc Õ a èng Êt ÷a
n t ch th nh gi c¸c ©n µng
ng h (VD: Çn ín c¸c
ph l
ng©n µng ¹ch
h h to¸n ho¹t®éng µy
n th«ng qua
TK 491, song ét è ©n
m s ng
hµng chØ ¹ch
h to¸nqua 499 µ
TK v 561 hoÆc ¹ch
h to¸nqua 499 µ
TK v 561
råikÕt
chuyÓn µo
v 491 ã è 491).V× Ëy, m É u Óu íi®Ò
khic s d trªnTK v bi m
cËp n 491.Trong ×nh thùc hiÖn,n Õu ã Ên íng m ¾ c,
®Õ TK qu¸ tr c v ®Ò v ®Ò
nghÞ
c¸c TCTD öic¸c ý Õn Êt ®Õ n
g ki ®Ò xu NHNN Ò
v c¸ch lÊy sè Öu theo
li
c¸ch h¹ch
to¸n riªngcña ×nh ¶m
m ®Ó ® b¶o TTNT Ýnh
t theo ¬ng
ph ph¸p è
s
d µikho¶n Éu
t (M 02) ph¶n ®ñ
¸nh c¸c giao dÞch
chuyÓn æi ¹itÖ
® ngo trong
níc vµ èc Õ. Sau
qu t khixem Ðt Õn Þ ña
x c¸c ki ngh c TCTD, NHNN Ï cã
s v¨n
b¶n êithèng Êt
tr¶l nh c¸ch Êy è Öu Ýnh
l s li t TTNT èi th¸ng (MÉu
cu 02)
®Ó
lµm ¬ ë
c s cho c«ng
t¸cthanh Óm
traki tra.
3. èi chiÕu µ
§ v chØnh öa è Öu
s s li TTNT ¹ É u vµ vµo èi
t iM 01 02 cu
th¸ng.
TTNT èith¸ng theo É u lµtiªuchuÈn iÒu
cu M 02 ®Ó ® chØnh ¶m
® b¶o
tÝnh Ýnh ña
ch x¸cc TTNT µng µy
h ng theo M É u
01.
VÒ
nguyªn t¾c,TTNT ña çi ¹itÖ víi
c m ngo so VTC µo µy èicïng
v ng cu
trong th¸ng tÝnh
theo ¬ng
ph ph¸p éng ån
c d doanh è Çn É u
s (Ph IIM 01) ph¶i
xÊp b»ng è Öu TTNT víi
xØ s li so VTC Ýnh
t theo ph¬ng
ph¸p sè µikho¶n ¹
dt t i
M É u (saisè t chªnh Öch ûgi¸)
02 Ý do l t .
± 3%:
Trêng îp ã è
h c sais trong kho¶ng
TCTD ù ®iÒu
t chØnh TTNT
cña µy ã è Öu TTNT Ýnh
ng c s li t theo ¬ng
ph ph¸p è µikho¶n Ëm Êt
s dt (ch nh
lµ ngµy hµng
10 th¸ng) vµ Êy µm ¹ng th¸ èc Èn
l ®ã l tr ig chu cho µy Õp
ng ti
theo.T¹iM É u Óu
bi 02,TCTD Çn ×nh bµy â møc è ô Ó ÷a TTNT
c tr r sais c th gi
cña õng ng
t ®å EUR, USD, JPY nh
x¸c ®Þ theo ¬ng
ph ph¸p è tµikho¶n
sd
(MÉu 02) íiph¬ng
v ph¸p éng ån
c d doanh è Éu
s (M 01) ña µy èi cïng
c ng cu
trongth¸ng;®ång êinªu â ngµy ∙ iÒu
th r ®® chØnh møc è µy.
sais n
- 5
Trêng îp cã è ±
h sais > 3%: TCTD ph¶icã
c«ng ×nh,nªu â lý
v¨n gi¶itr r
do Én n è,c¸ch kh ¾c ôc ×nh ¹ngsaisè µ Õn Þ; ®ång
d ®Õ sais ph t tr v c¸cki ngh
thêi®iÒu
chØnh è Öu l¹cho Ýnh
s li i ch x¸c.
C¸ch iÒu
® chØnh è Öu:
s li
V Ý ô: B¶ng íi®©y µ tæng îp ¹ng th¸ ¹itÖ ng
d d l h tr i ngo ®å §«la M ü ña
c
NHA trong c¸c ngµy õ 29/9/2003 n
t ®Õ 3/10/2003 Ýnh
t theo ¬ng
ph ph¸p éng
c
dån
doanh è:s
Ngµy TTNT 1)%
(t Tr¹ng th¸
i ph¸tsinh(%)
TTNT t%
1
29/9/2003 + 12% + 2% + 14%
30/9/2003 + 14% + 3% + 17%
01/10/2003 + 17% 11%
+ 6%
02/10/2003 +
6% 5%
+ 1%
03/10/2003 +
1% 4%
3%
§ Õn µy
ng 3/10/03 2,NHA ∙ Ýnh îcTTNT ña µy
®t ® c ng 30/9/02 theo
ph
¬ng ph¸p è tµikho¶n Éu
sd (M 02) µ +15% è 2% víiph¬ng
l (sais so ph¸p
céng ån
d doanh è).Khi ®ã,
s NHA ù ®iÒu
t chØnh ¹ TTNT µy
li
ng 3/10/03 nh
sau:
TTNT
(3/10)®∙ iÒu
® chØnh =
TTNT
(3/10)cò Saisè
+
= 3% (
+ 2%)
= 5%
Do Ëy,TTNT
v (3/10)= 5% Ïlµtr¹ngth¸i èc Ýnh
s g ®Ó t cho
TTNT µy
ng
4/10.
(Mua
B¸n)* Tû
gi¸quy æi ¹ngth¸
® tr i 100%
*
¹ng th¸i
Tr ph¸tsinh =
1
Vèn ù ã
T c (VN§)
Theo
quy nh, thêih¹n chË m Êt lµngµy
®Þ nh 10/10/2003.
2
- 6
Tªn
TCTD:
Sè Ön ¹i
§i tho : M Éu
01
Sè
FAX:
B¸o c¸o kinh d o a n h n g o ¹i Ö v µ ¹ng th¸i
t tr
n g o ¹i Ö h µ n g n g µ y
t
Ngµy th¸ng
n¨m
I.Mua
b¸n ¹itÖ íikh¸ch µng
ngo v h b»ng Öt Nam ng
Vi ®å (kh«ng å m
g
giao dÞch ªnng©n µng)
li h
§¬n Þ:1000
v
Giao Ngo¹itÖ
Mua B¸n Tû
gi¸chuyÓn
kho¶n
dÞch
Mua
cao B¸n Êp Êt
th nh
nhÊt
Giao USD
ngay EUR
JPY
Kú ¹n
h USD
D íi ngµy
31
31 120
121 180
EUR
D íi ngµy
31
31 120
121 180
JPY
D íi ngµy
31
31 120
121 180
II Tr¹ng th¸ ¹itÖ èingµy:
. i ngo cu Vèn ùcã
t (VND):
§¬n Þ:1000
v
Ngo¹itÖ
TTNT 1)
(t Mua B¸n Tû
gi¸quy æi TTNT èi
® cu
(%) tr¹ngth¸i
ngµy
t(%)
USD
EUR
JPY
Ngo¹itÖ
kh¸c
(*)
* èi víic¸c ngo¹itÖ
§ kh¸c,chØ
b¸o c¸c ngo¹itÖ ã Þ TTNT ín
c¸o c gi¸tr l
h¬n
hoÆc b»ng víi èn ùcã.
1% so V t
Tæng ¹ngth¸i ¹itÖ ¬ng víi èn ùcã
tr ngo d so V t (%):
Tæng ¹ngth¸i ¹itÖ m víi èn ùcã
tr ngo © so V t (%):
Ng êilËp biÓu
KiÓ m
so¸t X¸c Ën ña êicã Èm
nh c ng th
- 7
(Ký,ghirâ hä
tªn) (Ký,ghirâ hä
tªn) quyÒn
(Ký,®ãng Êu,ghirâ hä
d tªn)
nguon tai.lieu . vn