Xem mẫu
- Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com
h ành theo đúng trình tự và nội dung của các bước thẩm định được quy định tại hệ
thống NHCT Việt Nam.
Chất lượng thẩm đ ịnh dự án đã được những kết quả nhất định như: Dự án được
th ẩm định nhanh và khoa học, kết quả thẩm định có độ chính xác cao và khách
quan. Đặc biệt là về phương diện tài chính của dự án, cán bộ thẩm định đã tính
toán các chỉ tiêu như : NPV, IRR, thời gian hoàn vốn, thời gian trả nợ, kết hợp với
việc lập các bảng cân đối trả nợ.
2 .3. Đánh giá chất lượng và hiệu quả công tác thẩm định DAĐT của NHCT Đống
Đa
2 .3.1. Kết quả đạt được
Về quy trình thẩm định:
-
Công tác phân tích th ẩm định dự án đầu tư tại NHCT Đống Đa được đặc biệt chú
trọng. Để phát triển lâu dài thì cần phải đầu tư d ài h ạn mà muốn đầu tư có hiệu quả
thì không thể không coi trọng công tác thẩm đ ịnh dự án. Các dự án được xem xét
về nhiều mặt, nhiều khía cạnh, điều đó giúp cho các kết luận thẩm định dự án
chính xác hơn, việc tài trợ cho dự án gặp ít rủi ro hơn. Các ch ỉ tiêu NPV, IRR…
cũng bắt đầu được đưa vào tính toán, giúp các quyết đ ịnh thẩm định đ ưa ra có cơ
sở khoa học. Điều này làm cho phương pháp th ẩm định của NHCT Đống Đa tiến
gần hơn đến các phương pháp tiên tiến trên th ế giới.
Với quy trình thẩm định như hiện nay, cán bộ thẩm đinh có th ể phát hiện ra những
khoản mục đ ầu tư không hợp lý, cách tính khấu hao cơ b ản, không đúng…từ đó
đưa ra những đánh giá đ úng đắn về dự án .
NHCT Đống Đa đã đư a ra một quy trình thẩm đ ịnh tương đối khoa học và hợp lý:
- Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com
Về con người : Đội ngũ cán bộ có trình độ cao, n ăng động và sáng tạo là
-
một điểm mạnh của Ngân hàng. Trong quy trình thẩm định, cán bộ tín dụng tự
chịu trách nhiệm từ khâu nhận hồ sơ dự án, thẩm định và đ ưa ra quyết đ ịnh tín
dụng. Điều đó đò i hỏi phải có trình độ nghiệp vụ vững chắc, nắm chắc quy trình
th ẩm định, phải hiểu biết rộng về nhiều lĩnh vực và phải có độ nhạy cảm đ ối với
các DAĐT. Bên cạnh đó, trình độ quản lý điều hành của ban lãnh đạo d ã tạo đ iều
kiện phát huy thế mạnh này. Nh ững kết quả của Ngân h àng trong những n ăm qualà
b ằng chứng xác thực nhất để khẳng định điều này là giúp các doanh nghiệp đổi
m ới dây chuyền công nghệ, mở rộng sản xuất, nâng cao chất lượng, hạ giá thành
sản phẩm. Trong các n ăm qua Ngân hàng đ ã tài trợ cho nhiều dự án lớn, có tính
khả thi cao do đ ó mang lại hiệu quả kinh tế cho doanh nghiệp, Ngân hàng và n ền
kinh tế, giải quyết nhiều công ăn việc làm cho người lao động.
Trên đây là m ột số kết quả to lớn của NHCT Đống Đa đã đ ạt được. Tuy nhiên
trong công tác thẩm đ ịnh dự án đầu tư vẫn còn một số tồn tại cần khắc phục và giải
quyết đ ể công tác thẩm đ ịnh được hoàn thiện hơn.
2 .3.2. Những mặt tồn tại và nguyên nhân.
Những tồn tại.
Về phương pháp thẩm đ ịnh:
-
Việc tính toán các chỉ tiêu NPV, IRR… tuy đ ã được đề cập nhưng chỉ mang tính
h ình thức, không được coi là ch ỉ tiêu trọng yếu. Giá trị theo tiền vay của tiền vay
bước đầu đ ược quan tâm nhưng chưa được đề cập nhiều đ ến trong dự án.
Hiện nay, vấn đ ề rất được quan tâm khi cho vay là xác đ ịnh nguồn trả nợ
Nguồn trả nợ = LN để lại + KHCB + Nguồn khác
- Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com
Trong công tác thẩm đ ịnh này, dòng tiền ròng thực sự trong năm của dự án chưa
được đánh giá một cách chính xác. Ngân hàng chỉ quan tâm tới con số KHCB trên
sổ sách. Bên cạnh đó , lợi nhuận để lại của dự án là khác và nhỏ hơn với lợi nhuận
sau thu ế, nhưng trong thực tế khi tính toán nguồn trả nợ của Ngân hàng lại chưa
được phân biệt rõ ràng.
Về thực hiện quy trình thẩm định:
-
Th ẩm định dự án đầu tư được thực hiện trong giai đo ạn trước, trong và sau khi cho
vay, song hầu hết chỉ đ ề cập tới giai đoạn thẩm định ban đầu còn việc thư ờng
xuyên đ ánh gía, thẩm định tình hình tài chính của doanh nghiệp, tình hình sử dụng
vốn, tiến độ thực hiện dự án chưa được quan tâm thường xuyên xuyên suốt DA
Một số tài sản tuy thời gian kh ấu hao đã hết nhưng khi kết thúc dự án vẫn còn giá
trị sử dụng. Việc hoàn trả hay định giá tài sản cũng như hoàn trả vốn lưu động khi
kết thúc dự án chưa có quy đ ịnh cụ thể.
Đối với các dự án đầu tư cho vay có tài sản thế chấp hoặc thông thư ờng tài sản đ ầu
tư bằng vốn vay là tài sản thế chấp, thì việc đ ánh giá đ ịnh kỳ tài sản thế chấp đ ược
thực hiện với hiệu quả chưa cao.
Phân tích rủi ro có biện pháp đề phòng tuy đã được đề cập trong tờ trình th ẩm
đ ịnh, song trong quá trình th ực hiện, các dự án chủ yếu được phân tích trong trạng
thái tĩnh, chưa đánh giá đúng sự biến động của các nhân tố liên quan, điều n ày làm
tăng nguy cơ rủi ro trong công tác cho vay.
Về đ ội ngũ cán bộ thẩm đ ịnh: đội ngũ nhân viên của Ngân h àng ho ạt động
-
chưa đồng đều, số nhân viên thực sự có năng lực vẫn còn thiếu.
- Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com
Về công tác thu thập thông tin còn hạn chế: các thông tin về doanh nghiệp
-
và d ự án thư ờng không đầy đủ. Thông tin là báo cáo tài chính doanh nghiệp và hồ
sơ d ự án của chủ đầu tư cung cấp.
Nguyên nhân.
* Nguyên nhân chủ quan:
Chính sách đào tạo và tuyển dụng của Ngân hàng ch ưa thực sự hoàn thiện. Phương
pháp thẩm đ ịnh thống nhất ho àn chỉnh nhưng hiệu quả chư a được như mong
muốn.
NHCT Đống Đa thu hút được nhiều dự án như ng do cơ chế cho vay, do khách
h àng chưa đáp ứng được yêu cầu của Ngân h àng nên hiệu quả còn kém.
*Nguyên nhân khách quan:
Những thay đổi không ngừng của nền kinh tế là một khó khăn cho công tác th ẩm
đ ịnh. Nó kéo theo sự thay đ ổi trong các ngành, các lĩnh vực trong nền kinh tế. Các
mối quan hệ với những khách hàng m ới, với các đối tác nước ngo ài đã tạo ra thử
thách về cạnh tranh, rủi ro về mất vốn,…
Tuy đã những bư ớc tiến vượt bậc nhưng so với sự phát triển công nghệ Ngân hàng
trên th ế giới chúng ta còn thua kém nhiều, do vậy công tác thẩm đ ịnh còn lạc hậu,
chưa bắt kịp với sự phát triển của thế giới.
Về phía Nhà nước, các văn bản quy chế liên quan đến thẩm định còn hạn chế hoặc
chưa rõ ràng, chồng chéo.Hoạt động của các ngành có liên quan còn chưa hiệu
quả, gây khó khăn cho công tác th ẩm định.
- Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com
Trình độ quản lý chưa đồng đều, thống nhất dẫn đến khó khăn cho công tác th ẩm
đ ịnh, bên cạnh đó lu ật đ ất đai , đ ầu tư còn nhiều bất cập gây khó khăn cho công tác
th ẩm định.
Các quy hoạch về phát triển kinh tế vùng, địa phương chưa cụ thể, khoa học dẫn
đ ến tình trạng đầu tư không h ợp lý, nơi thiếu nơi thừa nên Ngân hàng khó đưa ra
kết luận thẩm định hiệu quả đối với các dự án cho vay theo kế hoạch Nhà nước.
Nói tóm lại, nguyên nhân khách quan hay chủ quan đ ều có thể gây khó khăn cho
công tác th ẩm định của Ngân hàng.Vậy đ ể giải quyết đ òi hỏi sự nỗ lực của NHCT
Đống Đa và cả từ phía các Bộ, Ban ngành, chính quyền địa phương có liên quan.
Chương III: Giải pháp và kiến nghị nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư
tại chi nhánh NHCT Đống Đa.
3 .1. Định hướng công tác th ẩm định DAĐT tại chi nhánh NHCT Đống Đa.
Hoạt động kinh doanh năm 2004 có nhiều thuận lợi, nền kinh tế đã lấy lại đ à tăng
trưởng với tốc độ n ăm sau cao hơn năm trư ớc, chủ trương kích cầu thông qua đ ầu
tư đã có hiệu quả. Với việc Đảng và Nhà nước đánh giá cao đóng góp của NHCT
Đống Đa đối với nền kinh tế trong sự nghiệp đổi mới và trao tặng danh hiệu cao
quý, uy tín của NHCT Đống Đa được nâng cao cả trong nước và quốc tế. Cơ cấu
tổ chức của NHCT Đống Đa đư ợc hoàn thiện hơn nh ờ đó m à công tác tín dụng
cũng có những thay đổi tích cực. Ngân h àng sẽ tiếp tục cho vay nhằm mục đ ích
đ ầu tư trung dài h ạn. Nắm được tình hình sản xuất kinh doanh, nhu cầu thị trư ờng
Ngân hàng ưu tiên tập trung vốn cho vay các dự án trọng đ iểm của ngành , của địa
phương và của n ền kinh tế nhằm tạo lợi nhuận cho Ngân hàng, tạo việc làm tăng
thu ngân sách, phục vụ sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá đ ất n ước.
- Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com
Chất lượng , hiệu quả , an toàn, rủi ro thấp trong hoạt động tín dụng chỉ có được
khi công tác th ẩm định dự án được nâng cao. Vì vậy, để đạt được đ iều đó công tác
th ẩm định phải được đ ặt đúng vị trí của nó dưới sự chỉ đạo chặt chẽ của các cấp
lãnh đạo, có cơ chế quy trình toàn diện và đồng bộ kết hợp quy trình công nghệ tạo
thành một tổng thể giải pháp mang tính chiến lược trong đ ịnh h ướng phát triển
cũng như điều hành. Củng có và phát triển công tác này trong thời gian tới, NHCT
Đống Đa đ ã đưa ra một số nội dung chính về phương h ướng nhiệm vụ cụ thể như
sau:
Xác định phương hướng nhiệm vụ trước tiên ph ải xuất phát từ việc nh ận
-
thức đúng vai trò, vị trí và nội dung của công tác thẩm định dự án. Thực hiện công
tác này là một trong những yếu tố quyết đ ịnh góp phần bảo vệ và nâng cao vị thế,
u y tín cũng như sức mạnh của Ngân h àng.
Củng cố, hoàn thiện bộ máy tổ chức thẩm định dự án: Phòng tín dụng của
-
Ngân hàng sẽ được phát triển mạnh cả về số lượng và chất lượng, đ ảm đương tốt
nhiệm vụm thực hiện tốt chức năng chỉ đạo, điều h ành, kiểm tra h ướng dẫn công
tác thẩm định dự án. Trong thời gian tới Ngân hàng sẽ xây dung phòng thẩm đinh
chuyên làm công tác này.
Xây dung quy chế hoạt động, quy trình thực hiện, điều hành công tác th ẩm
-
đ ịnh dự án. Xác định rõ nội dung chức trách và mối quan hệ công tác giữa phòng
th ẩm định với các phòng khác phối hợp phân công hợp lý giữa công tác thẩm định
và quản lý tín dụng.
+ Tổ chức xét duyệt theo nguyên tắc m à pháp lu ật quy định.
+ Hoàn chỉnh h ơn nữa quy trình cho vay.
- Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com
Ngoài việc tiếp tục thẩm đ ịnh dự án trong kế hoạch Nhà nước, Ngân hàng
-
sẽ chủ động tìm kiếm các dự án có hiệu quả để cho vay. Để đạt được nhu cầu vay
Ngân hàng chủ động tiếp cận các dự án ngay từ đ ầu, từ trong kế hoạch đ ến ý tưởng
đ ầu tư của doang nghiệp đ ể cùng với họ lập dự án.
Tăng cường công tác khoa học kỹ thuật thông tin:
-
Tổ chức thu thập thông tin, xử lý và quản lý thông tin nhằm cung cấp kịp thời phục
vụ cho công tác thẩm định dự án, đồng thời có kế hoạch báo cáo thông tin cần
thiết để tư vấn cho lãnh đạo.
+ Đẩy mạnh việc phân tích tổng hợp các thước đo ch ỉ tiêu khoa học kỹ thuật, giá
thành sản phẩm, tỷ suất ho àn vốn… với một số ngành hay loại hình đầu tư. Thí
đ iểm thành lập bộ phận chuyên nghiên cứu thị trư ờng tập hợp thông tin liên quan
đ ến tình hình ho ạt động của dự án thuộc các ngành kinh tế khác nhau. Tiến tới
thành lập trung tâm dữ liệu về doanh nghiệp, thông tin kinh tế thị trường trong và
n goài nước phục vụ cho hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động thẩm định dự
án nói riêng.
+ Đầu tư trang thiết bị công nghệ hiện đại để thích ứng với xu hướng hội nhập khu
vực quốc tế.
Quan tâm phát triển công tác đào tạo và trao đổi nghiệp vụ, tạo điều kiện
-
cho cán bộ Ngân hàng nâng cao trình độ. Đào tạo nghiệp vụ thẩm định chuyên sâu
theo ngành nghề, lĩnh vực dựa trên đặc điểm thế mạnh của đ ịa phương.
Công tác thẩm định dự án phải trở thành một thế mạnh trong cạnh tranh và
-
trong kinh doanh, coi đó là m ột yếu tố thu hút khách hàng, tạo uy tín cho Ngân
h àng qua việc nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư.
- Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com
3 .2. Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm đ ịnh DAĐT tại NHCT Đống Đa.
Qua học hỏi kinh nghiệm của cán bộ công nhân viên Ngân hàng, xem xét các hồ sơ
dự án của Ngân hàng, đọc tài liệu tham khảo, căn cứ vào những đ ánh giá ở phần
trước em xin đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lư ợng thẩm đ ịnh DAĐT
tại NHCT Đống Đa nh ư sau:
Giải pháp thu thập, lưu trữ và xử lý thông tin báo cáo về DAĐT.
Để tránh những đánh giá không chính xác phiến diện thì cán bộ thẩm định phải có
đ ầy đủ các thông tin xung quanh dự án. những thông tin n ày ph ải trung thực có độ
tin cậy cao. Muốn vậy, cán bộ thẩm định không nên sử dụng những thông tin một
chiều m à phải có sự đối chiếu, so sánh từ nhiều nguồn khai thác khác nhau, cụ thể
như:
Thông tin trực tiếp từ phía khách hàng:
Bằng sự khéo léo linh hoạt của cán bộ tín dụng trong khi thực hiện phỏng vấn trực
tiếp đ ã phát hiện được những gian lận mà khách hàng đ ã cố tình dấu diếm. Mục
đ ích của cuộc phỏng vấn nhằm thu được những thông tin sau:
+ Làm rõ hơn mục đ ích và yêu cầu của vay vốn.
+ Biết rõ hơn khả năng trả nợ uy tín của ngư ời xin vay/
+ Thu thập thêm thông tin về lịch sử phát triển, xu hư ớng phát triển đội ngũ cán
bộ, trình độ quản lý và vị thế của doanh nghiệp trên th ị trường.
+ Giải trình những điểm chưa rõ hoặc còn có những mâu thuẫn trong hồ sơ vay
vốn.
- Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com
Để thu được kết quả tốt trong phỏng vấn, cán bộ thẩm đ ịnh cần chuẩn bị các kỹ
n ăng thật tốt nh ư ph ải nghiên cứu kỹ hồ sơ dự liệu về khách h àng để đưa ra những
đ iểm đặc biệt cần lưu ý. Xây dưng công trình phỏng vấn thật chi tiết và chi tiết.
+ Khả năng tạo ra các nguồn thu nhập từ hoạt động sản xuất kinh doanh bằng vốn
vay của NH để trả nợ.
+ Các nguồn thu khác để huy động thay thế nguồn trả nợ cho NH khi phương án
sản xuất kinh doanh gặp nhiều rủi ro.
+ Nh ững khó kh ăn thu ận lợi có thể xảy ra khi tiến h ành dự án và biện pháp khắc
phục nếu có rủi ro.
Ngoài ra, cán bộ thẩm định còn ph ải xuống tận n ơi sản xuất của doanh nghiệp để
tham quan khảo sát thực tế, gặp gỡ nhân viên để tìm hiểu mối quan hệ của họ với
chủ doanh nghiệp.
Thông tin từ b ên ngoài:
Nguồn thông tin n ày mang tính đ a d ạng và khách quan sẽ góp phần giúp cho cán
bộ thẩm định nhận định một cách chính xác hơn và đ ưa ra những quyết định có
h iệu quả hơn.Các nguồn thông tin khai thác gồm:
+ Các Ngân hàng mà khách hàng có quan hệ tín dụng, thông qua đó mà Ngân
h àng sẽ nắm bắt những thông số cần thiết cho biết uy tín và khả n ăng ho ạt động
của doanh nghiệp.
+ Số liệu đ ánh giá của công ty kiểm toán cũng là một căn cứ khi đánh giá về
khách hàng.
+ Liên h ệ với các chuyên gia k ỹ thuật đ ể biết chính xác vềtình trạng máy móc,
thiết bị đ ể so sánh, đánh giá, đối chiếu với phần khách hàng đã trình bày.
nguon tai.lieu . vn
