1. Trang Chủ
  2. Ngân hàng - Tín dụng
  3. Lý Thuyết Tín Dụng Ngân Hàng: QUY TRÌNH CHO VAY VÀ QUẢN LÝ TÍN DỤNG DN CƯ

Lý Thuyết Tín Dụng Ngân Hàng: QUY TRÌNH CHO VAY VÀ QUẢN LÝ TÍN DỤNG DN CƯ

Đối tượng được vay Những đối tượng và nhu cầu vốn khơng được cho vay Đối tượng bị hạn chế cho vay Giới hạn cho vay Cho vay có bảo đảm bằng tài sản và không có bảo đảm bằng tài sản QUY TRÌNH CHO VAY V QUẢN LÝ TÍN DỤNG DN CƯ A. CƠ CẤU CHƯƠNG 1. Giới thiệu chung 2. Phạm vi p dụng v đối tượng cho vay 2.1. Phạm vi p dụng 2.2. Đối tượng được vay 2.3. Những đối tượng và nhu cầu vốn khơng được cho vay 2.4. Đối tượng bị hạn chế cho vay 3. Giới hạn cho vay 4. Cho vay có bảo đảm bằng tài sản và không có bả

Thể loại Tài liệu miễn phí Ngân hàng - Tín dụng

Số trang 20

Ngày tạo 8/29/2018 11:13:26 PM +00:00

Loại tệp PDF

Kích thước

Tên tệp

Tải Lý Thuyết Tín Dụng Ngân Hàng: QUY TRÌNH CHO VAY VÀ... (.pdf)

Xem mẫu

  1. QUY TRÌNH CHO VAY V QUẢN LÝ TÍN DỤNG DN CƯ A. CƠ CẤU CHƯƠNG 1. Giới thiệu chung 2. Phạm vi p dụng v đối tượng cho vay 2.1. Phạm vi p dụng 2.2. Đối tượng được vay 2.3. Những đối tượng và nhu cầu vốn khơng được cho vay 2.4. Đối tượng bị hạn chế cho vay 3. Giới hạn cho vay 4. Cho vay có bảo đảm bằng tài sản và không có bảo đảm bằng tài sản 5. Trch nhiệm của cc cn bộ cĩ lin quan 6. Quy trình nghiệp vụ cho vay 6.1. Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và hồ sơ vay vốn 6.2. Kiểm tra hồ sơ và mục đích vay vốn 6.3. Điều tra, thu thập, tổng hợp thông tin về khách hàng và phương án vay vốn 6.4. Kiểm tra, xc minh thơng tin 6.5. Phn tích ngnh 6.6. Phân tích, thẩm định khách hàng vay vốn 6.7. Dự kiến lợi ích cho ngân hàng nếu khoản vay được phê duyệt 6.8. Phân tích, thẩm định phương án vay vốn/dự án đầu tư 6.9. Các biện pháp bảo đảm tiền vay 6.10. Lập báo cáo thẩm định cho vay 6.11. Ti thẩm định khoản vay 6.12. Xác định phương thức và nhu cầu cho vay 6.13. Xem xt khả năng nguồn vốn và điều kiện thanh toán của Chi nhánh/TTĐH 6.14. Ph duyệt khoản vay 6.15. Ký kết hợp đồng tín dụng/ sổ vay vốn, hợp đồng bảo đảm tiền vay, giao nhận giấy tờ và tài sản bảo đảm 6.16. Tun thủ thời gian thẩm định, xét duyệt cho vay 6.17. Giải ngn
  2. 6.18. Kiểm tra, gim st khoản vay 6.19. Thu nợ li v gốc v xử lý những pht sinh 6.20. Thanh lý hợp đồng tín dụng 6.21. Giải tỏa tài sản bảo đảm 7. Quản lý tín dụng 7.1. Quản lý hồ sơ tín dụng 7.2. Đánh giá lại các khoản nợ định kỳ và giữa kỳ hoặc đột xuất 7.3. Quản lý đối với từng khoản cho vay v tồn bộ danh mục cho vay 7.4. Thu thập thơng tin bổ sung về khch hng v khoản vay 7.5. Thay đổi hạn mức tín dụng và phê duyệt
  3. B. NỘI DUNG CHƯƠNG 1. Giới thiệu chung Quy tr×nh nµy ®­ỵc so¹n th¶o víi mơc ®Ých giĩp cho qu¸ tr×nh cho vay diƠn ra thng nht, khoa hc, h¹n ch, phßng nga rđi ro vµ n©ng cao cht l­ỵng tÝn dơng, gp phÇn ®¸p ng ngµy mt tt h¬n nhu cÇu vay vn cđa kh¸ch hµng dân cư. Quy tr×nh nµy cịng x¸c ®Þnh ng­i thc hiƯn c«ng viƯc vµ tr¸ch nhiƯm cđa c¸c c¸n b c liªn quan trong qu¸ tr×nh cho vay. Quy tr×nh cho vay nµy ®­ỵc so¹n th¶o trªn nguyªn t¾c tu©n thđ mi v¨n b¶n ph¸p lý hiƯn hµnh liªn quan tíi qu¸ tr×nh cho vay vµ qu¶n lý tÝn dơng do NHNN VN vµ NHNo & PTNT VN ban hµnh. (Phụ lục 1A - “Danh mơc v¨n b¶n ph¸p lý ”). Nh÷ng ni dung cđa Quy tr×nh cho vay vµ qu¶n lý tÝn dơng c¸ nh©n c thĨ ®­ỵc sưa ®ỉi vµ bỉ sung ®Ĩ ph hỵp víi nh÷ng lut, quy ®Þnh míi cđa c¸c cp c thm quyỊn vµ yªu cÇu thc t nh»m ngµy cµng hoµn thiƯn vµ n©ng cao kh¶ n¨ng qu¶n lý rđi ro, cht l­ỵng tÝn dơng trong hƯ thng NHNo & PTNT VN. 2. Phạm vi áp dụng và đối tượng cho vay 2.1. Phạm vi p dụng Ch­¬ng nµy quy ®Þnh chi tit quy tr×nh cho vay vµ qu¶n lý tÝn dơng d©n cư ¸p dơng trong toµn b hƯ thng NHNo & PTNT VN bao gm: Trung t©m ®iỊu hµnh, c¸c S Giao dÞch v c¸c Chi nh¸nh trong cả nước. 2.2. Đối tượng được vay Bao gm: - Khch hng Việt Nam gồm có cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tc v chủ trang trại. - Kh¸ch hµng n­íc ngoµi bao gm c¸c c nhn n­íc ngoµi. Điều kiện cho vay đối với các đối tượng này nêu tại mục 2.5.2. Chương IV "Chính sch tín dụng chung".
  4. 2.3. Những đối tượng và nhu cầu vốn khơng được cho vay Xem mục 2.3 Chương IV "Chính sch tín dụng chung" 2.4. Đối tượng bị hạn chế cho vay Xem mục 2.4 Chương IV "Chính sch tín dụng chung" 3. Giới hạn cho vay Xem mục 2.7.2 Chương IV "Chính sch tín dụng chung" 4. Cho vay có bảo đảm bằng tài sản và không có bảo đảm bằng tài sản Chi tiết nu tại Chương XII “Bảo đảm tiền vay”. 5. Trch nhiệm của cc cn bộ lin quan Xem mục 3.2 Chương II "Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý tín dụng" 6. Quy trình nghiệp vụ cho vay Quy tr×nh cho vay được bắt đầu từ khi CBTD tiếp nhận hồ sơ khách hàng và kết thúc khi kế toán viên tất toán - thanh lý hợp đồng tín dụng, ®­ỵc tiến hành theo ba bước: - Thẩm định trước khi cho vay; - Kiểm tra, gim st trong khi cho vay; - Kiểm tra, gim st, tổ chức thu hồi nợ sau khi cho vay. Tồn bộ quy trình tín dụng được khái quát bằng Sơ đồ quy trình tín dụng tại Phụ lục 8U "Sơ đồ quy trình tín dụng" Kh¸ch hµng vay vn lµ d©n c­ c hai lo¹i mơc ®Ých chÝnh: - Vay vn phơc vơ ®i sng, sinh ho¹t - иp ng nhu cÇu ph¸t triĨn s¶n xut kinh doanh. Tu theo tng mơc ®Ých mµ CBTD ph©n tÝch vµ thm ®Þnh kh¸ch hµng vay vn theo nh÷ng ni dung sau:
  5. 6.1. Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và hồ sơ vay vốn - Đối với khách hàng quan hệ tín dụng lần đầu: CBTD hướng dẫn khách hàng đăng ký những thơng tin về khch hng, cc điều kiện vay vốn và tư vấn việc thiết lập hồ sơ vay. - Đối với khách hàng đ c quan hệ tín dụng: CBTD kiểm tra sơ bộ các điều kiện vay, bộ hồ sơ vay, hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay. - Khách hàng đủ hoặc chưa đầy đủ điều kiện hồ sơ vay đều được CBTD báo cáo lnh đạo NHCV và thông báo lại cho khách hàng (nếu không đủ điều kiện vay). - CBTD làm đầu mối tiếp nhận hồ sơ; kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ với những nội dung thuộc: Phụ lục 7A "Danh mục hồ sơ pháp lý" Phụ lục 7B "Danh mục hồ sơ khoản vay" Phụ lục 8C "Danh mục hồ sơ bảo đảm tiền vay". 6.2. Kiểm tra hồ sơ và mục đích vay vốn 6.2.1. Kiểm tra hồ sơ vay vốn CBTD kiểm tra tính xc thực của hồ sơ vay vốn qua cơ quan pht hnh ra chng hoặc cc knh thơng tin khc. a) Kiểm tra hồ sơ pháp lý CBTD kiĨm tra tÝnh hỵp ph¸p, hỵp lƯ cđa các giấy tờ văn bản trong danh mục hồ sơ pháp lý tại Phụ lục 7A b) Kiểm tra hồ sơ vay vốn và hồ sơ bảo đảm tiền vay - CBTD kiĨm tra tính xc thực của tng lo¹i h s¬ nªu Phụ lục 7B v Phụ lục 8C. - Đối với các báo cáo kt qu¶ kinh doanh dự tính cho ba năm tới và phương án sản xuất kinh doanh/dự án đầu tư (PASXKD/DAĐT), khả năng vay trả, nguồn trả, việc kiểm tra và phân tích xem chi tiết tại phần 6.8. "Phân tích và thẩm định phương án vay vốn/ dự án đầu tư". - Ngồi ra, kiĨm tra s ph hỵp vỊ ngµnh nghỊ ghi trong ®¨ng ký kinh doanh víi ngµnh nghỊ kinh doanh hiƯn t¹i cđa kh¸ch hµng vay vµ ph hỵp víi ph­¬ng ¸n d kin ®Çu t­; ngµnh nghỊ kinh doanh ®­ỵc phÐp ho¹t ®ng, xu h­íng ph¸t triĨn cđa ngµnh trong t­¬ng lai.
  6. 6.2.2. Kiểm tra mục đích vay vốn - KiĨm tra xem mơc ®Ých vay vn cđa ph­¬ng ¸n d kin ®Çu t­ c ph hỵp víi ®¨ng ký kinh doanh. - Kiểm tra tính hợp pháp của mục đích vay vốn (đối chiếu nhu cầu xin vay với danh mục những hng hĩa cấm lưu thông, dịch vụ thương mại cấm thực hiện theo quy định của Chính phủ) - §i víi nh÷ng kho¶n vay vn b»ng ngo¹i tƯ, kiĨm tra mơc ®Ých vay vn ®¶m b¶o ph hỵp víi quy ®Þnh qu¶n lý ngo¹i hi hiƯn hµnh. 6.3. Điều tra, thu thập, tổng hợp thông tin về khách hàng và phương án vay vốn 6.3.1. Về khch hng vay vốn CBTD ph¶i ®i thc t t¹i gia ®×nh/n¬i s¶n xut kinh doanh cđa kh¸ch hµng ®Ĩ t×m hiĨu thªm th«ng tin vỊ: - Gia ®×nh cđa kh¸ch hµng vay vn - Mơc ®Ých vay vn cđa kh¸ch hµng - Nh÷ng ngun thu nhp th­ng xuyªn cđa kh¸ch hµng/nh÷ng thµnh viªn trong gia ®×nh - T×nh tr¹ng nhµ x­ng, m¸y mc thit bÞ, k thut, quy tr×nh c«ng nghƯ hiƯn c cđa kh¸ch hµng; - T×nh h×nh ho¹t ®ng s¶n xut kinh doanh cđa kh¸ch hµng - §¸nh gi¸ tµi s¶n b¶o ®¶m nỵ vay (nu c) 6.3.2. Về phương án sản xuất kinh doanh/d ¸n ®Çu t­ - §i thc t ®Ĩ t×m hiĨu vỊ gi¸ c¶, t×nh h×nh cung cÇu trªn thÞ tr­ng ®i víi s¶n phm cđa PASXKD/DA§T. - T×m hiĨu qua c¸c nhµ cung cp thit bÞ, nguyªn vt liƯu ®Çu vµo, c¸c nhµ tiªu thơ s¶n phm t­¬ng t cđa (PASXKD/DA§T) ®Ĩ ®¸nh gi¸ t×nh h×nh thÞ tr­ng ®Çu vµo, đầu ra. - T×m hiĨu t c¸c ph­¬ng tiƯn ®¹i chĩng (b¸o, ®µi, m¹ng m¸y tÝnh...); - T×m hiĨu qua c¸c b¸o c¸o, nghiªn cu, hi th¶o chuyªn ®Ị vỊ tng ngµnh nghỊ - T×m hiĨu t c¸c (PASXKD/DA§T) cng lo¹i.
  7. Chi tiết của việc điều tra, thu thập và tổng hợp hai loại thông tin này, xin xem phần 6.6 "Phân tích và thẩm định khách hàng vay vốn" vµ phÇn 6.8. “Ph©n tÝch thm ®Þnh ph­¬ng ¸n s¶n xut kinh doanh/d ¸n ®Çu t­” 6.4. Kiểm tra, xc minh thơng tin Qu¸ tr×nh kiĨm tra vµ x¸c minh nh÷ng th«ng tin vỊ kh¸ch hµng ®­ỵc thc hiƯn qua c¸c ngun sau: - H s¬ vay vn tr­íc ®©y cđa kh¸ch hµng - Th«ng qua Trung t©m Th«ng tin TÝn dơng - C¸c b¹n hµng/®i t¸c lµm ¨n, bao gm c¸c nhµ cung cp nguyªn vt liƯu, thit bÞ vµ nh÷ng kh¸ch hµng tiªu thơ s¶n phm - C¸c c¬ quan qu¶n lý trc tip kh¸ch hµng xin vay (c¬ quan n¬i kh¸ch hµng lµm viƯc, c¸c c¬ quan qu¶n lý nhµ n­íc t¹i ®Þa ph­¬ng nh­ UBND ph­ng, c¬ quan thu, v.v..) 6.5. Phn tích ngnh Xem Phụ lục 8D "Hướng dẫn phân tích ngành" thuộc Chương VIII “Quy trình cho vay v quản lý tín dụng doanh nghiệp”. 6.6. Phân tích, thẩm định khách hng vay vốn 6.6.1. T×m hiĨu vµ ph©n tÝch vỊ kh¸ch hµng, tư cách và năng lực php lut, n¨ng lc hµnh vi d©n s, năng lực điều hành quản lý, năng lực quản lý sản xuất kinh doanh, m« h×nh tỉ chc, b trÝ lao ®ng Xem Phụ lục 7C "Hướng dẫn ph©n tÝch vỊ tư cách và năng lực php lut, n¨ng lc hµnh vi d©n s, năng lực điều hành, năng lực quản lý sản xuất kinh doanh cđa kh¸ch hµng” a) T×m hiĨu chung vỊ kh¸ch hµng b) §iỊu tra ®¸nh gi¸ t­ c¸ch vµ năng lực php lut, n¨ng lc hµnh vi d©n s c) M« h×nh tỉ chc, b trÝ lao ®ng cđa kh¸ch hµng d) T×m hiĨu vµ ®¸nh gi¸ kh¶ n¨ng qu¶n trÞ ®iỊu hµnh cđa kh¸ch hµng
  8. 6.6.2. Ph©n tÝch ®¸nh gi¸ khả năng tài chính B­íc 1: KiĨm tra tÝnh chÝnh x¸c cđa c¸c b¸o c¸o kt qu¶ s¶n xut kinh doanh CBTD tin hµnh x¸c minh tÝnh x¸c thc cđa chĩng víi nh÷ng ni dung t¹i Phơ lơc 7D “KiĨm tra tÝnh chÝnh x¸c cđa c¸c b¸o c¸o kt qu¶ s¶n xut kinh doanh” B­íc 2. Ph©n tÝch, ®¸nh gi¸ t×nh h×nh ho¹t ®ng vµ kh¶ n¨ng tµi chÝnh Thực hiện theo cc nội dung thuộc Phụ lục 7E "Hướng dẫn ph©n tÝch, ®¸nh gi¸ t×nh h×nh ho¹t ®ng vµ kh¶ n¨ng tµi chÝnh " 6.6.3. Tình hình quan hệ với ngn hng Tình hình quan hệ với ngn hng bao gồm tình hình quan hệ tín dụng v quan hệ tiền gửi hiện tại v cả trong qu khứ a) Quan hƯ tÝn dơng: - §i víi Chi nh¸nh cho vay vµ c¸c Chi nh¸nh kh¸c trong hƯ thng NHNo & PTNT VN: D­ nỵ ng¾n, trung vµ dµi h¹n (bao gm c¶ nỵ qu¸ h¹n) Mơc ®Ých vay vn cđa c¸c kho¶n vay. Doanh s cho vay, thu nỵ. S d­ b¶o l·nh Mc ® tÝn nhiƯm. Kh¸ch hµng ph¶i tho¶ m·n yªu cÇu “không có nợ khó địi hoặc nợ qu hạn trn 6 thng tại NHNo & PTNT VN” mới được vay mới / bổ sung tại NHNo & PTNT VN. - §i víi c¸c Tỉ chc tÝn dơng kh¸c: D­ nỵ ng¾n, trung vµ dµi h¹n ®n thi ®iĨm gÇn nht (bao gm c¶ nỵ qu¸ h¹n) Mơc ®Ých vay vn cđa c¸c kho¶n vay. S d­ b¶o l·nh Mc ® tÝn nhiƯm. b) Quan hƯ tiỊn gưi: - T¹i NHNo & PTNT VN: S d­ tiỊn gưi b×nh qu©n.
  9. Doanh s tiỊn gưi, t trng so víi doanh thu. T¹i c¸c Tỉ chc tÝn dơng kh¸c - S d­ tiỊn gưi b×nh qu©n. Doanh s tiỊn gưi, t trng so víi doanh thu. 6.7. Dự kiến lợi ích cho ngân hàng nếu khoản vay được phê duyệt CBTD tiến hnh tính tốn li v/hoặc phí (lợi ích) cĩ thể thu được nếu như khoản vay được phê duyệt. Cơ sở tính toán dựa trên đơn xin vay của khách hàng (số tiền giải ngân, thời hạn và li xuất dự tính). Cịn nếu đây là khoản vay để làm mục đích khác, thì tương tự cũng có thể tính ra số li v số tiền phí (nếu cĩ). Cũng cần lưu ý l phải xem xt tổng thể cc lợi ích khc khi thiết lập quan hệ tín dụng với khch hng (ví dụ lợi nhuận từ khoản vay có thể sẽ không cao như mong muốn nhưng bù lại, khách hàng luôn duy trì quan hệ tiền gửi ở mức cao, khch hng thường xuyên/có thể có nguồn ngoại tệ để bán cho NHNo & PTNT VN, v.v..) 6.8. Phân tích, thẩm định phương án vay vốn/dự án đầu tư Mơc tiªu cđa phÇn nµy nh»m: - §­a ra kt lun vỊ tÝnh kh¶ thi, hiƯu qu¶ vỊ mỈt tµi chÝnh cđa ph­¬ng ¸n s¶n xut kinh doanh (PASXKD), kh¶ n¨ng tr¶ nỵ vµ nh÷ng rđi ro c thĨ xy ra ®Ĩ phơc vơ cho viƯc quyt ®Þnh cho vay hoỈc t chi cho vay. - Lµm c¬ s tham gia gp ý, t­ vn cho kh¸ch hµng vay, t¹o tiỊn ®Ị ®Ĩ ®¶m b¶o hiƯu qu¶ cho vay, thu ®­ỵc nỵ gc ®ĩng h¹n, h¹n ch, phßng nga rđi ro. - Lµm c¬ s ®Ĩ x¸c ®Þnh s tiỊn cho vay, thi gian cho vay, d kin tin ® gi¶i ng©n, mc thu nỵ hỵp lý, c¸c ®iỊu kiƯn cho vay; t¹o tiỊn ®Ị cho kh¸ch hµng ho¹t ®ng c hiƯu qu¶ vµ ®¶m b¶o mơc tiªu ®Çu t­ cđa Ng©n hµng. CBTD xem xÐt vµ tỉng hỵp nh÷ng th«ng tin trỵ giĩp cho qu¸ tr×nh ph©n tÝch PASXKD/DA§T qua Phơ lơc 7G “Danh mơc c©u hi ®iỊu tra ®¸nh gi¸ ph­¬ng ¸n kinh doanh”. ViƯc ph©n tÝch vµ thm ®Þnh PASXKD/DA§T s ®­ỵc tin hµnh theo c¸c b­íc h­íng dn t¹i Phơ lơc 8K “H­íng dn ph©n tÝch thm ®Þnh ph­¬ng ¸n SXKD/DA§T” cđa
  10. Ch­¬ng VIII “Quy tr×nh cho vay vµ qu¶n lý tÝn dơng doanh nghiƯp” nh­ng ¸p dơng ®i víi ®i t­ỵng vay vn lµ kh¸ch hµng d©n c­. 6.9. Thẩm định các biện pháp bảo đảm tiền vay Bảo đảm tiền vay là việc khch hng vay vốn của NHNo & PTNT VN dng cc loại ti sản của mình hoặc bn thứ ba để cầm cố, thế chấp, bảo lnh nhằm bảo đảm thực hiện nghĩa vụ đối với Ngân hàng. Tµi s¶n b¶o ®¶m là cơ sở để xác lập trách nhiệm người vay; giảm thấp rủi ro tín dụng, mỈc d ®©y kh«ng ph¶i lµ điều kiện duy nhất để quyết định cho vay; không xem là phương tiện duy nhất để đảm bảo an toàn vay vốn. Khi nhận tài sản cầm cố, thế chấp, CBTD có trách nhiệm thực hiện các nhiệm vụ nêu trong 6.9.1 và 6.9.2. dưới đây. 6.9.1. KiĨm tra tình trạng thực tế của ti sản bảo đảm tiền vay Việc kiểm tra tình trạng thực tế của TSBĐ tiền vay ®­ỵc thc hiƯn qua Phơ lơc 8L “Hướng dẫn kiểm tra tình trạng thực tế của ti sản bảo đảm tiền vay” cđa Ch­¬ng VIII “Quy tr×nh cho vay vµ qu¶n lý tÝn dơng doanh nghiƯp”. 6.9.2. Ph©n tÝch, thm ®Þnh tµi s¶n b¶o ®¶m tiỊn vay Chi tiết của quy trình thẩm định TSBĐ xem Chương XII “Bảo đảm tiền vay”. L­u ý: - Các giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản, giấy chứng nhận quyền sử dụng đất được NHCV lưu giữ cho đến khi khách hàng vay trả hết nợ gốc và li. - Cc tài sản mà pháp luật có quy định phải mua bảo hiểm, NHCV sẽ yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm trước khi nhận làm TSBĐ tiền vay. - TSBĐ tiền vay có thể do NHCV giữ, có thể giao cho người vay giữ có sự kiểm tra, giám sát của NHCV. - NHCV cũng cĩ những chính sch ưu tiên đối với khách hàng được xếp loại A, những khách hàng là hộ nông, lâm, ngư, diêm nghiệp vay vốn không phải đảm bảo bằng tài sản. 6.10. Lập báo cáo thẩm định cho vay 6.10.1. Chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng
  11. Trên cơ sở phân tích đánh giá ở trên, CBTD chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng theo nội dung hướng dẫn tại Chương V "Hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng". Kết quả chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng sẽ được đưa vào Báo cáo thẩm định. Đối với các khách hàng đ cĩ quan hệ tín dụng, chỉ lấy kết quả đ chấm điểm theo hướng dẫn tại Chương V. 6.10.2. Tổng hợp nội dung thẩm định vào báo cáo thẩm định cho vay Trªn c¬ s kt qu¶ thm ®Þnh theo c¸c ni dung trªn, C¸n b thm ®Þnh ph¶i lp B¸o c¸o thm ®Þnh cho vay (BCT§CV). BCT§CV lµ tµi liƯu d¹ng v¨n b¶n trong ® ph¶i nªu r, cơ thĨ nh÷ng kt qu¶ cđa qu¸ tr×nh thm ®Þnh, ®¸nh gi¸ ph­¬ng ¸n ®Çu t­ xin vay vn cđa kh¸ch hµng cịng nh­ c¸c ý kin ®Ị xut ®i víi c¸c ®Ị nghÞ cđa kh¸ch hµng. Tu theo tng PASXKD cơ thĨ, C¸n b thm ®Þnh chn la linh ho¹t nh÷ng ni dung chÝnh, cÇn thit, c liªn quan trc tip tíi hiƯu qu¶ tµi chÝnh vµ kh¶ n¨ng tr¶ nỵ PASXKD vµ kh¸ch hµng ®Ĩ ®­a vµo BCT§CV. §i víi nh÷ng h s¬ vay Chi nh¸nh tr×nh lªn Chi nh¸nh cp trªn/TT§H: V× qu¸ tr×nh tip cn víi kh¸ch hµng, ph­¬ng ¸n ®­ỵc diƠn ra trc tip t¹i c¸c Chi nh¸nh cho nªn ni dung B¸o c¸o thm ®Þnh t¹i Chi nh¸nh ph¶i ®¶m b¶o chi tit, ®Çy ®đ tt c¶ ni dung c liªn quan, lµm c¬ s ®Ĩ c¸c cp l·nh ®¹o Chi nh¸nh vµ Trung t©m ®iỊu hµnh (TT§H) xem xÐt. T¹i Chi nh¸nh cp trªn/ TT§H, viƯc thm ®Þnh mang tÝnh kiĨm tra, thm ®Þnh l¹i kt qu¶ ®· thm ®Þnh cđa Chi nh¸nh, l¹i ®­ỵc thc hiƯn chđ yu trªn h s¬ vay vn vµ c¸c th«ng tin, b¸o c¸o cđa Chi nh¸nh cho nªn B¸o c¸o thm ®Þnh kh«ng cÇn chi tit tt c¶ c¸c ni dung nh­ ®· thc hiƯn t¹i c¸c Chi nh¸nh, nu thng nht víi ph­¬ng ph¸p vµ kt qu¶ tÝnh to¸n cđa Chi nh¸nh th× kh«ng nht thit ph¶i tÝnh to¸n l¹i. Kt cu cđa mt BCT§CV ®­ỵc thc hiƯn theo Phụ lục 7M “Mu b¸o c¸o thm ®Þnh”. 6.11. Ti thẩm định khoản vay - Tỉng Gi¸m ®c NHNo & PTNT VN quy ®Þnh gi¸ trÞ kho¶n vay b¾t buc ph¶i t¸i thm ®Þnh theo tng thi k. Việc tái thẩm định được thực hiện theo hai phương pháp:
  12. Gián tiếp: cán bộ tái thẩm định dựa vào bộ hồ sơ đ cĩ, vo cc định mức kinh tế, kỹ thuật; dựa vào quy chế, chế độ quy định để tính toán lại các số liệu, dữ liệu, các chỉ tiêu; đồng thời đối chiếu, so sánh với quy chế cho vay để xác định các điều kiện cần và đủ của khoản vay. Từ đó đưa ra các đề xuất, kết quả của cá nhân cán bộ đó. Trực tiếp: cán bộ tái thẩm định tiến hành kiểm tra thực tế tại hộ sản xuất. Việc kiểm tra này cũng phải dựa cơ bản vào những hồ sơ tài liệu đ cĩ do cn bộ trình ln, tuy nhin cn bộ ti thẩm định về cơ bản phải thực hiện đầy đủ các bước công việc như CBTD. Việc thẩm định trực tiếp tại gia đình/hộ sản xuất kinh doanh cần phải được tiến - hành độc lập mà không có sự trợ giúp từ CBTD. Cán bộ tái thẩm định sẽ căn cứ vào những thông tin đ cĩ trong hồ sơ vay vốn, báo cáo thẩm định của CBTD đối chiếu với thực tế tại hộ sản xuất để khẳng định độ chuẩn mực, trung thực của người vay cũng như CBTD khi cung cấp thông tin. Cán bộ tái thẩm định cũng sẽ phải quan sát, khảo sát, kiểm tra thực tế tại hộ sản - xuất để tìm hiểu những tc động bên ngoài ảnh hưởng đến quá trình thực hiện PASXKD/DAĐT. Ýt nht hai c¸n b tham gia tỉ t¸i thm ®Þnh trong ® c Ýt nht mt tr­ng hoỈc ph phßng - tÝn dơng lµ thµnh viªn. Gi¸m ®c NHCV chÞu tr¸ch nhiƯm ch ®Þnh thµnh phÇn cđa tỉ thm ®Þnh ®i víi tng kho¶n vay. Tỉ t¸i thm ®Þnh c tr¸ch nhiƯm thm ®Þnh l¹i toµn b h s¬ vay vn, báo cáo thẩm - định kiêm t tr×nh cđa CBTD vµ ghi r ý kin cđa m×nh trªn t tr×nh vỊ viƯc cho vay / kh«ng cho vay ®Ĩ tr×nh Gi¸m ®c NHCV hoỈc ng­i ®­ỵc ủ quyỊn xem xÐt quyt ®Þnh vµ chÞu tr¸ch nhiƯm vỊ ni dung c¸c c«ng viƯc nªu trªn. Mi s kh¸c biƯt gi÷a kt qu¶ thm ®Þnh vµ t¸i thm ®Þnh mµ c thĨ dn ®n c¸c quyt - ®Þnh kh¸c nhau ®Ịu ph¶i tr×nh lªn Gi¸m ®c NHCV. 6.12. Xc định phương thức và nhu cầu cho vay Tu theo yªu cÇu vay vn cđa kh¸ch hµng, kt qu¶ thm ®Þnh kh¸ch hµng vµ quan hƯ víi kh¸ch hµng mµ ng©n hµng quyt ®Þnh ph­¬ng thc cho vay. Các phương thức cho vay nêu tại mục 2.6. Chương IV “Chính sch tín dụng chung” 6.13. Xem xt khả năng nguồn vốn v điều kiện thanh toán của Chi nhánh/TTĐH 6.13.1. Xem xÐt kh¶ n¨ng ngun vn
  13. CBTD cng TPTD phi hỵp víi Phßng/Ban Kế hoạch tổng hợp ®Ĩ: - Xem xÐt, c©n ®i kh¶ n¨ng ngun vn ®i víi nh÷ng kho¶n vay lín. - Mua b¸n chuyĨn ®ỉi ngo¹i tƯ ®i víi nh÷ng kho¶n vay ®Ĩ thanh to¸n n­íc ngoµi. - Xác định l·i sut ¸p dơng cho kho¶n vay. 6.13.2. Xem xÐt ®iỊu kiƯn thanh to¸n: CBTD cng TPTD phi hỵp víi Phßng Thanh to¸n quc t xác định ni dung ®iỊu kiƯn thanh to¸n v h×nh thc thanh to¸n... ®i víi nh÷ng kho¶n vay thanh to¸n víi n­íc ngoµi. 6.14. Ph duyệt khoản vay C¸c b­íc phª duyƯt kho¶n vay bao gm: B­íc 1. Sau khi nghiªn cu, thm ®Þnh c¸c ®iỊu kiƯn vay vn, CBTD lp Báo cáo thẩm định kiêm T tr×nh cho vay theo mu trong Phụ lục 7M kÌm h s¬ vay vn tr×nh TPTD. B­íc 2. Trªn c¬ s T tr×nh cđa CBTD kÌm h s¬ vay vn, TPTD xem xÐt kiĨm tra, thm ®Þnh l¹i vµ ghi ý kin vµo T tr×nh vµ tr×nh L·nh ®¹o. B­íc 3. Hoµn chnh c¸c thđ tơc kh¸c theo quy ®Þnh. CBTD c¨n c ý kiến của TPTD ®Ĩ tin hµnh lµm mt hoỈc c¸c thđ tơc sau: - Yªu cÇu kh¸ch hµng bỉ sung h s¬, tµi liƯu ®i víi tr­ng hỵp cÇn bỉ sung c¸c ®iỊu kiƯn vay vn. - Thm ®Þnh l¹i, bỉ sung, chnh sưa t tr×nh nu kh«ng ®¹t yªu cÇu. - So¹n th¶o v¨n b¶n tr¶ li kh¸ch hµng ®i víi tr­ng hỵp t chi cho vay. Sau ® tr×nh TPTD ®Ĩ kiĨm tra l¹i ni dung, TPTD c ý kin ®ng ý hay kh«ng ®ng ý tr×nh l·nh ®¹o quyt ®Þnh. B­íc 4. Căn cứ bộ hồ sơ cho vay, căn cứ ý kiến đề xuất của cán bộ thẩm định/ tái thẩm định và TPTD, khoản vay sẽ được Ban lnh đạo NHCV phê duyệt: Khoản vay thuộc quyền phn quyết: Sau khi đ kiểm tra lần cuối cc hồ sơ pháp lý, hồ sơ vay vốn, Ban lnh đạo NHCV s quyt ®Þnh:
  14. DuyƯt ®ng ý cho vay. DuyƯt cho vay c ®iỊu kiƯn. Kh«ng ®ng ý. TriƯu tp hp Hi ®ng t­ vn tÝn dơng ®Ĩ quyt ®Þnh ®i víi tr­ng hỵp kho¶n vay lín hoỈc phc t¹p. Khoản vay vượt quyền phán quyết: Sẽ được Ban thẩm định dự án Ngân hàng cấp trên phê duyệt. Chỉ khi được phê duyệt, có thông báo, NHCV mới được phép giải ngân. Ni dung duyƯt cho vay cđa l·nh ®¹o ph¶i x¸c ®Þnh r: S tiỊn cho vay, L·i sut cho vay, Thi h¹n cho vay, c¸c ®iỊu kiƯn kh¸c (nu c). 6.15. Ký kết hợp đồng tín dụng/sổ vay vốn, hợp đồng bảo đảm tiền vay, giao nhận giấy tờ và tài sản bảo đảm Khoản vay được phê duyệt, NHCV và khách hàng vay sẽ lập hợp đồng tín dụng/ sổ vay vốn và hợp đồng bảo đảm tiền vay (nếu có) - Hợp đồng tín dụng dùng cho khách hàng là hộ gia đình, c nhn, tổ hợp tc. - Sổ vay vốn dùng cho khách hàng là hộ gia đình sản xuất nơng lm ngư diêm nghiệp. a) So¹n th¶o ni dung hỵp ®ng/sỉ vay vn Khi kho¶n vay ®· ®­ỵc L·nh ®¹o duyƯt ®ng ý cho vay vµ h×nh thc ®¶m b¶o nỵ vay. Trªn c¬ s ni dung, ®iỊu kiƯn ®· ®­ỵc duyƯt vµ hỵp ®ng mu, CBTD so¹n th¶o Hỵp ®ng tÝn dơng/sỉ vay vn vµ hỵp ®ng b¶o ®¶m tiỊn vay cho ph hỵp ®Ĩ tr×nh TPTD kiĨm so¸t. Ký kt hỵp ®ng tÝn dơng/sỉ vay vn, hỵp ®ng b¶o ®¶m tiỊn vay TPTD kiĨm tra l¹i c¸c ®iỊu kho¶n hỵp ®ng tÝn dơng/sỉ vay vn, hỵp ®ng b¶o ®¶m tiỊn vay theo ®ĩng ni dung ®iỊu kiƯn ®· ®­ỵc duyƯt: - Nu ®ĩng ký tr×nh l·nh ®¹o. - Nu ch­a ®ĩng, yªu cÇu CBTD chnh sưa l¹i. L·nh ®¹o ký duyƯt:
  15. Nu ®ĩng: ký hỵp ®ng tÝn dơng. - Nu ch­a ®ĩng, yªu cÇu chnh sưa l¹i. - c) Giao, nhn giy t vµ tµi s¶n b¶o ®¶m tiỊn vay Xem mơc 4.1.1.5. Ch­¬ng XII “B¶o ®¶m tiỊn vay”. d) C¸c giy t cÇn kiểm tra sau khi ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay Xem Phơ lơc 7H “H­íng dn kiĨm tra hồ sơ sau khi ký hợp đồng tín dụng/sỉ vay vn, hợp đồng bảo đảm tiền vay” e) Công chứng và đăng ký giao dịch bảo đảm - Công chứng hợp đồng cầm cố, thế chấp NHCV xem xt, thỏa thuận với khch hng thực hiện cơng chứng hay không công chứng các hợp đồng cầm cố, thế chấp giữa NHCV với khách hàng và/hoặc bên bảo lnh. - Đăng ký giao dịch bảo đảm Chi tiết xin xem phần 4.1.1. Chương XII "Bảo đảm tiền vay" g) Hồ sơ tín dụng và lưu giữ hồ sơ tín dụng - Hồ sơ tín dụng gồm có: Các hồ sơ thuộc c¸c Phụ lục 7A, Phụ lục 7B v Phụ lục 8C. Tờ trình thẩm định và đề nghị giải quyết cho vay hoặc tờ trình thẩm định cho vay dự án đầu tư Hợp đồng tín dụng và các giấy tờ liên quan đến xử lý nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ Giấy nhận nợ Hợp đồng bảo đảm tiền vay (đối với khoản vay phải thực hiện các biện pháp bảo đảm tiền vay bằng tài sản) Lưu giữ hồ sơ tín dụng - CBTD lưu hồ sơ tín dụng, các biên bản kiểm tra sử dụng vốn vay và các tài liệu liên quan đến khoản vay (nếu có)
  16. Kế toán cho vay lưu bản chính hợp đồng tín dụng, giấy nhận nợ, giấy tờ liên quan đến xử lý nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ Hồ sơ thế chấp, cầm cố, bảo lnh (hợp đồng và bản gốc giấy tờ sở hữu tài sản bảo đảm tiền vay) được lưu giữ tại kho theo quy định của Tổng Giám đốc NHNo & PTNT VN. Thời hạn và tổ chức lưu giữ hồ sơ tín dụng được thực hiện theo quy định của NHNN và hướng dẫn của Tổng Giám đốc NHNo & PTNT VN về lưu giữ hồ sơ chứng từ. 6.16. Tun thủ thi gian thẩm định, xt duyệt cho vay Thi gian thm ®Þnh, xÐt duyƯt cho vay được quy định tại mơc 4.2 Chương III “Phn cấp thẩm quyền ph duyệt tín dụng” 6.17. Giải ngn CBTD thực hiện theo hướng dẫn tại Phơ lơc 8O “Quy tr×nh gi¶i ng©n”cđa Ch­¬ng VIII “Quy tr×nh cho vay vµ qu¶n lý tÝn dơng doanh nghiƯp”. 6.18. Kiểm tra, gim st khoản vay KiĨm tra vµ gi¸m s¸t kho¶n vay l qu trình thực hiện cc bước công việc sau khi cho vay nhằm hướng dẫn, đôn đốc người vay sử dụng đúng mục đích, có hiệu quả số tiền vay, hoàn trả nợ gốc, li vay đúng hạn, đồng thời thực hiện các biện pháp thích hợp nếu người vay không thực hiện đầy đủ, đúng hạn các cam kết CBTD thực hiện theo hướng dẫn t¹i Phơ lơc 8P “Kiểm tra, gim st khoản vay”cđa Ch­¬ng VIII “Quy tr×nh cho vay vµ qu¶n lý tÝn dơng doanh nghiƯp”. 6.19. Thu nợ li v gốc v xử lý những pht sinh 6.19.1. Thu nợ li v gốc CBTD thực hiện theo hướng dẫn tại Phơ lơc 8Q “Thu nợ li v gốc v xử lý những pht sinh”cđa Ch­¬ng VIII “Quy tr×nh cho vay vµ qu¶n lý tÝn dơng doanh nghiƯp”. Lưu ý: NHNo & PTNT VN khơng uỷ quyền cho cc tổ trưởng Tổ vay vốn thu nợ gốc, li của người vay. Nghim cấm CBTD trực tiếp thu nợ gốc, li của người vay.
  17. 6.19.2. Xử lý những phát sinh đối với khoản vay và tài sản đảm bảo tiền vay CBTD thực hiện viƯc xư lý nh÷ng t×nh hung kh¸c nhau cđa kho¶n vay gm tr¶ nỵ tr­íc h¹n, thu nỵ tr­íc h¹n, gia h¹n nỵ, chuyĨn nỵ qu¸ h¹n, khoanh nỵ, v.v.., theo hướng dẫn tại Chương XI "Quản lý nợ có vấn đề". 6.20. Thanh lý hợp đồng tín dụng 6.20.1. Tt to¸n kho¶n vay Khi kh¸ch hµng tr¶ ht nỵ, CBTD tin hµnh phi hỵp víi b phn k to¸n ®i chiu, kiĨm tra vỊ s tiỊn tr¶ nỵ gc, l·i, phÝ... ®Ĩ tt to¸n kho¶n vay. 6.20.2. Thanh lý hỵp ®ng tÝn dơng/Sỉ vay vn Thi h¹n hiƯu lc cđa hỵp ®ng tÝn dơng/Sỉ vay vn theo tho¶ thun trong hỵp ®ng tÝn dơng/Sỉ vay vn ®· ký kt: Khi bªn vay tr¶ xong nỵ gc vµ l·i th× hỵp ®ng tÝn dơng/Sỉ vay vn ®­¬ng nhiªn ht hiƯu lc vµ c¸c bªn kh«ng cÇn lp biªn b¶n thanh lý hỵp ®ng. Tr­ng hỵp bªn vay yªu cÇu, CBTD so¹n th¶o biªn b¶n thanh lý hỵp ®ng tr×nh TPTD kiĨm so¸t vµ TPTD tr×nh l·nh ®¹o ký biªn b¶n thanh lý. 6.21. Giải tỏa tài sản bảo đảm 6.21.1. KiĨm tra t×nh tr¹ng giy t, tµi s¶n th chp, cÇm c. 6.21.2. Thđ tơc xut kho giy t, tµi s¶n th chp, cÇm c. CBTD lp biªn b¶n giao tr¶ tµi s¶n b¶o ®¶m nỵ vay tr×nh TPTD kiĨm so¸t, TPTD tr×nh l·nh ®¹o ký duyƯt 7. Quản lý tín dụng 7.1. Quản lý hồ sơ tín dụng Hồ sơ tín dụng là nguồn tài liệu quan trọng đối với công tác giám sát các khoản vay và cũng là nguồn quan trọng cung cấp thông tin cho các CBTD tiến hành đánh giá tín dụng định kỳ, kiểm toán bn ngồi v cc ban ngnh kiểm tra khc ngồi ngân hàng. Hồ sơ tín dụng nên được lưu trữ theo các nội dung sau: - Các hồ sơ tại các phụ lục 7A, 7B và 8C. - Bản liệt kê những mục cần kiểm tra về tài sản bảo đảm tiền vay
  18. Các văn bản phê duyệt khoản vay - Các bản định giá tài sản đảm bảo - Các báo cáo cung cấp thông tin cơ bản - Cc bo co về cc cuộc tiếp xc với khch hng - Bản xếp hạng rủi ro hng quý (nếu cĩ/nếu cần thiết) - Chiến lược khắc phục rủi ro và kế hoạch hành động - Công văn / thư từ với khách hàng liên quan đến khoản vay - Các bài báo đăng trên các ấn phẩm như báo, tạp chí liên quan đến khoản vay - - Bo co thanh tra Cc thơng tin hỗ trợ khc - 7.2. Đánh giá lại các khoản nợ định kỳ và giữa kỳ hoặc đột xuất khi cần Xem mơc 6.18 “KiĨm tra, gi¸m s¸t kho¶n vay" 7.3. Quản lý đối với từng khoản cho vay và toàn bộ danh mục cho vay Xem Phơ lơc 7L “Quản lý đối với từng khoản cho vay v tồn bộ danh mục cho vay” 7.4. Thu thập thơng tin bổ sung về khch hng v khoản vay: Bo cáo định kỳ của khách hàng, đi thực tế, nguồn khác Trong qu¸ tr×nh kh¸ch hµng ®ang d­ nỵ vay cđa ng©n hµng, CBTD phi hỵp cng c¸c phßng ban kh¸c trong ng©n hµng tip tơc thu thập thơng tin bổ sung về khch hng v khoản vay từ cc nguồn: - Báo cáo định kỳ của khch hng. - Đi tiếp xúc, thăm khách hàng. - Cc nguồn khc. Thông tin thu thập được sẽ được cập nhật trong hồ sơ lưu về khách hàng vay vốn tại ngân hàng nhằm giúp ngân hàng hiểu r, biết trước và dự đoán được tình hình hoạt động hiện tại và kế hoạch tương lai của khách hàng vay, đặc biệt là khi xảy ra vấn đề gì ảnh hưởng tới khoản vay. 7.5. Thay đổi hạn mức tín dụng và phê duyệt Việc thay đổi hạn mức tín dụng trong thời gian khách hàng vay xuất hiện khi phát sinh một hoặc nhiều nhu cầu sau: - Khch hng cần tăng/giảm hạn mức tín dụng trên cơ sở nhu cầu vốn
  19. Ngân hàng cần giảm hạn mức tín dụng do thấy rằng khoản vay đang có những - dấu hiệu không như mong đợi hoặc do yêu cầu từ nội bộ ngân hàng (cân đối nguồn vốn, v.v..) Do những thay đổi khách quan khác - Trong những trường hợp này, khách hàng cần làm đơn (trong trường hợp khách hàng chủ động muốn thay đổi) lên ngân hàng đề nghị thay đổi hạn mức tín dụng, hoặc ngân hàng thông báo cho khách hàng về ý định thay đổi hạn mức. Ngân hng cần phải thỏa thuận về những thiệt hại có thể có khi việc giảm hạn mức tín dụng là do những nguyên nhân từ nội bộ ngân hàng và những thay đổi này chỉ được thực hiện khi có sự thỏa thuận của cả hai bn ngn hng v khch hng. Đối với trường hợp khách hàng yêu cầu tăng hạn mức tín dụng, khách hàng cần phải gửi cho ngân hàng toàn bộ những báo cáo tài chính tại thời điểm gần nhất và báo cáo kế hoạch sản xuất kinh doanh dự tính cũng như cơ sở tính toán để ngân hàng làm cơ sở thẩm định để quyết định phê duyệt hay từ chối tăng hạn mức. CBTD có nhiệm vụ nghiên cứu, thẩm định và đánh giá những tài liệu nói trên và đi khảo sát thực tế khách hàng. Việc thẩm định đánh giá khách hàng và sự thay đổi kế hoạch vay vốn chỉ tập trung chủ yếu vào những thay đổi và mức độ khả thi của phương án sản xuất kinh doanh nếu như phê duyệt hạn mức mới. CBTD trình những kết quả thẩm định nói trên lên TPTD và lnh đạo ngân hàng để quyết định phê duyƯt.
nguon tai.lieu . vn
Ngân hàng - Tín dụng Kế toán - Kiểm toán Đầu tư Bất động sản Quỹ đầu tư Đầu tư Chứng khoán Tài chính doanh nghiệp Bảo hiểm Tiêu chuẩn - Qui chuẩn Giáo dục học Kinh tế học Quản trị kinh doanh