Xem mẫu
Trong bài luận văn tốt nghiệp “Quy trình kiểm soát hoạt động cho vay
U
Ế
tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội – chi nhánh Huế” của tôi, sinh
-H
viên Trần Thị Thanh Nhàn – Khóa 42, lớp Kế toán – Kiểm toán, trường Đại học
Kinh Tế - Đại học Huế, có công ơn sâu sắc của các thầy cô trong nhà trường,
TẾ
đặc biệt là cô giáo, giảng viên – Thạc sĩ Nguyễn Ngọc Thủy, người đã trực tiếp
hướng dẫn chu đáo, tỉ mỉ, tận tình trong suốt thời gian tôi thực hiện khóa luận.
H
Ở đây, còn có sự quan tâm, hướng dẫn hết lòng của Ban lãnh đạo Ngân
IN
hàng Thương mại cổ phần Quân Đội – chi nhánh Huế, đặc biệt là các anh chị
K
trong Phòng Quản lý tín dụng nơi tôi thực tập, đã tạo môi trường, tạo nhiều cơ
C
hội thuận lợi, cung cấp những thông tin thiết thực nhất, giúp tôi được nghiên
IH
hoàn thành tốt luận văn này.
Ọ
cứu, làm quen với môi trường nghề nghiệp thực tế, làm điểm tựa để tôi có thể
Và có sự khích lệ, động viên chân thành, niềm tin của những người thân
Ạ
trong gia đình cùng bạn bè trong thời gian qua…
Đ
Vì tất cả, xin được gửi đến quý thầy cô, quý anh chị trong Ngân hàng Quân
G
Đội – chi nhánh Huế, gia đình, bạn bè tôi sự tri ân chân thành và sâu sắc nhất.
N
Kính chúc quý thầy cô, quý anh chị trong Ngân hàng Quân Đội – chi
Ư
Ờ
nhánh Huế, cùng gia đình, bạn bè luôn dồi dào sức khỏe, hạnh phúc và thành
TR
công trong cuộc sống.
Một lần nữa, tôi xin chân thành cảm ơn!
Huế, tháng 05 năm 2012
Sinh viên
Trần Thị Thanh Nhàn
Khóa luận tốt nghiệp
MỤC LỤC
PHẦN I – ĐẶT VẤN ĐỀ...............................................................................................1
1. Tính cấp thiết của đề tài...............................................................................................1
Ế
2. Mục tiêu nghiên cứu ....................................................................................................2
U
3. Đối tượng nghiên cứu ..................................................................................................2
-H
5. Phương pháp nghiên cứu .............................................................................................3
6. Kết cấu đề tài ...............................................................................................................4
TẾ
PHẦN II – NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU ............................................5
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ QUY TRÌNH
H
KIỂM SOÁT HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI.....5
IN
1.1. Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay của Ngân hàng Thương mại......................5
1.1.1. Khái niệm hoạt động cho vay .........................................................................5
K
1.1.2. Phân loại hoạt động cho vay ..........................................................................5
C
1.1.2.1. Phân loại theo thời hạn cho vay..............................................................5
Ọ
1.1.2.2. Phân loại theo hình thức bảo đảm tiền vay.............................................6
IH
1.1.2.3. Phân loại theo mục đích sử dụng ............................................................6
Ạ
1.1.2.4. Phân loại theo hình thức hoàn trả...........................................................6
Đ
1.1.2.5. Phân loại theo xuất xứ cho vay ...............................................................6
1.1.2.6. Phân loại theo đối tượng cho vay............................................................7
G
1.1.3. Vai trò của hoạt động cho vay ........................................................................7
N
1.2. Quy trình kiểm soát hoạt động cho vay................................................................8
Ư
Ờ
1.2.1. Các khái niệm..................................................................................................8
1.2.2. Quy trình kiểm soát hoạt động cho vay..........................................................8
TR
1.2.3. Sự cần thiết và mục đích của kiểm soát hoạt động cho vay........................11
1.2.4. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng công tác kiểm soát hoạt động cho vay
của Ngân hàng Thương mại........................................................................................11
1.2.4.1. Nợ quá hạn ............................................................................................11
1.2.4.2. Dư nợ cho vay........................................................................................13
1.2.4.3. Thu hồi nợ xấu.......................................................................................14
1.2.4.4. Số trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro.........................................14
Khóa luận tốt nghiệp
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUY TRÌNH KIỂM SOÁT HOẠT ĐỘNG CHO VAY
TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HUẾ.....16
2.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Huế..........................16
2.1.1. Vài nét về Ngân hàng TMCP Quân Đội ......................................................16
2.1.2. Lịch sử hình thành và quá trình phát triển của MB – chi nhánh Huế......17
Ế
2.1.3. Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý tại chi nhánh .............................................18
U
2.1.3.1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Huế. ....18
-H
2.1.3.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý .............................................................18
2.1.4. Tình hình hoạt động và những thành tựu đạt được từ năm 2009 đến năm 2011....19
TẾ
2.1.4.1. Tình hình sử dụng lao động tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi
nhánh Huế qua 3 năm 2009-2011 .................................................................................19
H
2.1.4.2. Tình hình tài sản và nguồn vốn tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi
IN
nhánh Huế qua 3 năm 2009-2011 .................................................................................21
2.1.4.3. Kết quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Huế ..24
K
2.2. Thực trạng quy trình kiểm soát hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP
C
Quân Đội – chi nhánh Huế .........................................................................................28
Ọ
2.2.1. Quy trình cho vay của MB – chi nhánh Huế ..............................................28
IH
2.2.2. Quy trình kiểm soát hoạt động cho vay theo quy trình cho vay của MB –
Ạ
chi nhánh Huế ..............................................................................................................33
Đ
2.2.1.2. Giai đoạn giải ngân...............................................................................37
2.2.1.3. Giai đoạn sau giải ngân ........................................................................40
G
2.2.3. Đánh giá hoạt động kiểm soát cho vay tại MB – chi nhánh Huế...............44
N
2.2.3.1. Những kết quả đạt được ........................................................................44
Ư
Ờ
2.2.3.2. Những tồn tại và nguyên nhân ..............................................................48
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP GÓP PHẦN HOÀN THIỆN QUY TRÌNH KIỂM
TR
SOÁT HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HUẾ..............................................................................51
3.1. Định hướng và chiến lược phát triển của Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi
nhánh Huế ....................................................................................................................51
3.1.1. Định hướng và chiến lược phát triển của MB – chi nhánh Huế ...............51
3.1.2. Những thuận lợi và khó khăn của MB – chi nhánh Huế trong thời gian tới...53
Khóa luận tốt nghiệp
3.2. Các giải pháp góp phần hoàn thiện quy trình kiểm soát hoạt động cho vay tại
Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Huế .........................................................55
3.2.1. Các giải pháp về lĩnh vực tín dụng...............................................................55
3.2.1.1. Chấp hành tốt các quy chế, quy trình cho vay ......................................55
3.2.1.2. Nâng cao năng lực thẩm định, chất lượng thẩm định tín dụng.............56
Ế
3.2.1.3. Thành lập các nhóm chuyên trách về hoạt động cho vay theo từng
U
ngành, nhóm ngành .......................................................................................................56
-H
3.2.1.4. Hoàn thiện công tác đảm bảo tiền vay ..................................................56
3.2.1.5. Xây dựng chính sách cho vay hiệu quả .................................................57
TẾ
3.2.1.6. Có bộ dữ liệu tốt về khách hàng............................................................58
3.2.1.7. Đẩy mạnh công tác kiểm tra kiểm soát tình hình sử dụng vốn vay sau
H
giải ngân ........................................................................................................................58
IN
3.2.2. Các giải pháp tổng thể ..................................................................................58
3.2.2.1. Giải pháp về nguồn nhân lực ................................................................58
K
3.2.2.2. Giải pháp về công nghệ.........................................................................60
C
3.2.2.3. Giải pháp về cơ cấu tổ chức..................................................................60
Ọ
PHẦN III - KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ................................................................62
IH
1. Kết luận ....................................................................................................................62
TR
Ư
Ờ
N
G
Đ
Ạ
2. Kiến nghị ..................................................................................................................63
Khóa luận tốt nghiệp
DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT
…. …
Công ty quản lý quỹ và khai thác Tài sản
ATM
Máy thanh toán tiền tự động (Automatic Teller Machine)
CBTD
Cán bộ tín dụng
ĐVT
Đơn vị tính
GDP
Tổng sản phẩm nội địa (Gross Domestic Product)
GĐ
Giám đốc
HĐQT
Hội đồng quản trị
HTQHKH
Hỗ trợ Quan hệ Khách hàng
KH
Khách hàng
MB
Ngân hàng Quân Đội
NHNN
Ngân hàng Nhà Nước
NHTM
Ngân hàng thương mại
Ạ
IH
Ọ
C
K
IN
H
TẾ
-H
U
Ế
AMC
G
N
PGĐ
Ngân hàng Trung ương
Đ
NHTW
Ư
Ờ
QHKH
Phó Giám Đốc
Quan hệ Khách hàng
Tổ chức tín dụng
TCKT
Tổ chức kinh tế
TĐTD
Thẩm định Tín dụng
TMCP
Thương mại cổ phần
TSBĐ
Tài sản bảo đảm
TSCĐ
Tài sản cố định
TR
TCTD
nguon tai.lieu . vn
U
Ế
tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội – chi nhánh Huế” của tôi, sinh
-H
viên Trần Thị Thanh Nhàn – Khóa 42, lớp Kế toán – Kiểm toán, trường Đại học
Kinh Tế - Đại học Huế, có công ơn sâu sắc của các thầy cô trong nhà trường,
TẾ
đặc biệt là cô giáo, giảng viên – Thạc sĩ Nguyễn Ngọc Thủy, người đã trực tiếp
hướng dẫn chu đáo, tỉ mỉ, tận tình trong suốt thời gian tôi thực hiện khóa luận.
H
Ở đây, còn có sự quan tâm, hướng dẫn hết lòng của Ban lãnh đạo Ngân
IN
hàng Thương mại cổ phần Quân Đội – chi nhánh Huế, đặc biệt là các anh chị
K
trong Phòng Quản lý tín dụng nơi tôi thực tập, đã tạo môi trường, tạo nhiều cơ
C
hội thuận lợi, cung cấp những thông tin thiết thực nhất, giúp tôi được nghiên
IH
hoàn thành tốt luận văn này.
Ọ
cứu, làm quen với môi trường nghề nghiệp thực tế, làm điểm tựa để tôi có thể
Và có sự khích lệ, động viên chân thành, niềm tin của những người thân
Ạ
trong gia đình cùng bạn bè trong thời gian qua…
Đ
Vì tất cả, xin được gửi đến quý thầy cô, quý anh chị trong Ngân hàng Quân
G
Đội – chi nhánh Huế, gia đình, bạn bè tôi sự tri ân chân thành và sâu sắc nhất.
N
Kính chúc quý thầy cô, quý anh chị trong Ngân hàng Quân Đội – chi
Ư
Ờ
nhánh Huế, cùng gia đình, bạn bè luôn dồi dào sức khỏe, hạnh phúc và thành
TR
công trong cuộc sống.
Một lần nữa, tôi xin chân thành cảm ơn!
Huế, tháng 05 năm 2012
Sinh viên
Trần Thị Thanh Nhàn
Khóa luận tốt nghiệp
MỤC LỤC
PHẦN I – ĐẶT VẤN ĐỀ...............................................................................................1
1. Tính cấp thiết của đề tài...............................................................................................1
Ế
2. Mục tiêu nghiên cứu ....................................................................................................2
U
3. Đối tượng nghiên cứu ..................................................................................................2
-H
5. Phương pháp nghiên cứu .............................................................................................3
6. Kết cấu đề tài ...............................................................................................................4
TẾ
PHẦN II – NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU ............................................5
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ QUY TRÌNH
H
KIỂM SOÁT HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI.....5
IN
1.1. Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay của Ngân hàng Thương mại......................5
1.1.1. Khái niệm hoạt động cho vay .........................................................................5
K
1.1.2. Phân loại hoạt động cho vay ..........................................................................5
C
1.1.2.1. Phân loại theo thời hạn cho vay..............................................................5
Ọ
1.1.2.2. Phân loại theo hình thức bảo đảm tiền vay.............................................6
IH
1.1.2.3. Phân loại theo mục đích sử dụng ............................................................6
Ạ
1.1.2.4. Phân loại theo hình thức hoàn trả...........................................................6
Đ
1.1.2.5. Phân loại theo xuất xứ cho vay ...............................................................6
1.1.2.6. Phân loại theo đối tượng cho vay............................................................7
G
1.1.3. Vai trò của hoạt động cho vay ........................................................................7
N
1.2. Quy trình kiểm soát hoạt động cho vay................................................................8
Ư
Ờ
1.2.1. Các khái niệm..................................................................................................8
1.2.2. Quy trình kiểm soát hoạt động cho vay..........................................................8
TR
1.2.3. Sự cần thiết và mục đích của kiểm soát hoạt động cho vay........................11
1.2.4. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng công tác kiểm soát hoạt động cho vay
của Ngân hàng Thương mại........................................................................................11
1.2.4.1. Nợ quá hạn ............................................................................................11
1.2.4.2. Dư nợ cho vay........................................................................................13
1.2.4.3. Thu hồi nợ xấu.......................................................................................14
1.2.4.4. Số trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro.........................................14
Khóa luận tốt nghiệp
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUY TRÌNH KIỂM SOÁT HOẠT ĐỘNG CHO VAY
TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HUẾ.....16
2.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Huế..........................16
2.1.1. Vài nét về Ngân hàng TMCP Quân Đội ......................................................16
2.1.2. Lịch sử hình thành và quá trình phát triển của MB – chi nhánh Huế......17
Ế
2.1.3. Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý tại chi nhánh .............................................18
U
2.1.3.1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Huế. ....18
-H
2.1.3.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý .............................................................18
2.1.4. Tình hình hoạt động và những thành tựu đạt được từ năm 2009 đến năm 2011....19
TẾ
2.1.4.1. Tình hình sử dụng lao động tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi
nhánh Huế qua 3 năm 2009-2011 .................................................................................19
H
2.1.4.2. Tình hình tài sản và nguồn vốn tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi
IN
nhánh Huế qua 3 năm 2009-2011 .................................................................................21
2.1.4.3. Kết quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Huế ..24
K
2.2. Thực trạng quy trình kiểm soát hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP
C
Quân Đội – chi nhánh Huế .........................................................................................28
Ọ
2.2.1. Quy trình cho vay của MB – chi nhánh Huế ..............................................28
IH
2.2.2. Quy trình kiểm soát hoạt động cho vay theo quy trình cho vay của MB –
Ạ
chi nhánh Huế ..............................................................................................................33
Đ
2.2.1.2. Giai đoạn giải ngân...............................................................................37
2.2.1.3. Giai đoạn sau giải ngân ........................................................................40
G
2.2.3. Đánh giá hoạt động kiểm soát cho vay tại MB – chi nhánh Huế...............44
N
2.2.3.1. Những kết quả đạt được ........................................................................44
Ư
Ờ
2.2.3.2. Những tồn tại và nguyên nhân ..............................................................48
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP GÓP PHẦN HOÀN THIỆN QUY TRÌNH KIỂM
TR
SOÁT HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HUẾ..............................................................................51
3.1. Định hướng và chiến lược phát triển của Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi
nhánh Huế ....................................................................................................................51
3.1.1. Định hướng và chiến lược phát triển của MB – chi nhánh Huế ...............51
3.1.2. Những thuận lợi và khó khăn của MB – chi nhánh Huế trong thời gian tới...53
Khóa luận tốt nghiệp
3.2. Các giải pháp góp phần hoàn thiện quy trình kiểm soát hoạt động cho vay tại
Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Huế .........................................................55
3.2.1. Các giải pháp về lĩnh vực tín dụng...............................................................55
3.2.1.1. Chấp hành tốt các quy chế, quy trình cho vay ......................................55
3.2.1.2. Nâng cao năng lực thẩm định, chất lượng thẩm định tín dụng.............56
Ế
3.2.1.3. Thành lập các nhóm chuyên trách về hoạt động cho vay theo từng
U
ngành, nhóm ngành .......................................................................................................56
-H
3.2.1.4. Hoàn thiện công tác đảm bảo tiền vay ..................................................56
3.2.1.5. Xây dựng chính sách cho vay hiệu quả .................................................57
TẾ
3.2.1.6. Có bộ dữ liệu tốt về khách hàng............................................................58
3.2.1.7. Đẩy mạnh công tác kiểm tra kiểm soát tình hình sử dụng vốn vay sau
H
giải ngân ........................................................................................................................58
IN
3.2.2. Các giải pháp tổng thể ..................................................................................58
3.2.2.1. Giải pháp về nguồn nhân lực ................................................................58
K
3.2.2.2. Giải pháp về công nghệ.........................................................................60
C
3.2.2.3. Giải pháp về cơ cấu tổ chức..................................................................60
Ọ
PHẦN III - KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ................................................................62
IH
1. Kết luận ....................................................................................................................62
TR
Ư
Ờ
N
G
Đ
Ạ
2. Kiến nghị ..................................................................................................................63
Khóa luận tốt nghiệp
DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT
…. …
Công ty quản lý quỹ và khai thác Tài sản
ATM
Máy thanh toán tiền tự động (Automatic Teller Machine)
CBTD
Cán bộ tín dụng
ĐVT
Đơn vị tính
GDP
Tổng sản phẩm nội địa (Gross Domestic Product)
GĐ
Giám đốc
HĐQT
Hội đồng quản trị
HTQHKH
Hỗ trợ Quan hệ Khách hàng
KH
Khách hàng
MB
Ngân hàng Quân Đội
NHNN
Ngân hàng Nhà Nước
NHTM
Ngân hàng thương mại
Ạ
IH
Ọ
C
K
IN
H
TẾ
-H
U
Ế
AMC
G
N
PGĐ
Ngân hàng Trung ương
Đ
NHTW
Ư
Ờ
QHKH
Phó Giám Đốc
Quan hệ Khách hàng
Tổ chức tín dụng
TCKT
Tổ chức kinh tế
TĐTD
Thẩm định Tín dụng
TMCP
Thương mại cổ phần
TSBĐ
Tài sản bảo đảm
TSCĐ
Tài sản cố định
TR
TCTD