1. Trang Chủ
  2. Ngân hàng - Tín dụng
  3. Đề tài: “GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRUNG- DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM”

Đề tài: “GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRUNG- DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM”

Tham khảo tài liệu 'đề tài: “giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng trung- dài hạn tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam”', tài chính - ngân hàng, ngân hàng - tín dụng phục vụ nhu cầu học tập, nghiên cứu và làm việc hiệu quả Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. Lêi nãi ®Çu Trong nh÷ng n¨m võa qua, ViÖt Nam ®· ph¶i ®èi mÆt víi biÕt bao khã kh¨n, thö th¸ch: ¶nh h­ëng cña cuéc khñng ho¶ng tµi chÝnh tiÒn tÖ trong khu vùc; nh÷ng thiªn t

Thể loại Tài liệu miễn phí Ngân hàng - Tín dụng

Số trang 87

Ngày tạo 8/30/2018 12:23:09 AM +00:00

Loại tệp PDF

Kích thước 0.57 M

Tên tệp

Tải Đề tài: “GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRUN... (.pdf)

Xem mẫu

  1. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. Lêi nãi ®Çu Trong nh÷ng n¨m võa qua, ViÖt Nam ®· ph¶i ®èi mÆt víi biÕt bao khã kh¨n, thö th¸ch: ¶nh h­ëng cña cuéc khñng ho¶ng tµi chÝnh tiÒn tÖ trong khu vùc; nh÷ng thiªn tai nÆng nÒ liªn tiÕp x¶y ra. V­ît lªn trªn mäi khã kh¨n thö th¸ch ®ã, ViÖt Nam vÉn hoµn thµnh c«ng nghiÖp ho¸- hiÖn ®¹i ho¸ ®Êt n­íc, ph¸t triÓn kinh tÕ- x· héi, v÷ng b­íc ®­a ViÖt Nam trë thµnh con rång Ch©u ¸. Cïng víi sù t¨ng tr­ëng vµ ph¸t triÓn kh«ng ngõng cña nÒn kinh tÕ, nhu cÇu vèn ®· vµ ®ang lµ mét nhu cÇu v« cïng cÊp thiÕt cho viÖc x©y dùng c¬ së h¹ tÇng, trang thiÕt bÞ còng nh­ chuyÓn dÞch c¬ cÊu kinh tÕ. TÝn dông trung- dµi h¹n lµ c«ng cô ®¾c lùc ®Ó ®¸p øng nhu cÇu ®ã. HÖ thèng NHTM ViÖt Nam chiÕm mét vÞ trÝ chiÕn l­îc trong viÖc ®¸p øng nhu cÇu vèn ®èi víi nÒn kinh tÕ. NhËn thÊy tÇm quan träng cña tÝn dông trung- dµi h¹n ®èi víi viÖc ph¸t triÓn kinh tÕ- x· héi, c¸c NHTM còng ®ang triÓn khai nhiÒu biÖn ph¸p ®Ó cã nh÷ng b­íc chuyÓn dÞch vÒ c¬ cÊu tÝn dông, t¨ng dÇn tû träng cho vay trung- dµi h¹n víi ph­¬ng ch©m: “§Çu t­ chiÒu s©u cho DN còng chÝnh lµ ®Çu t­ cho t­¬ng lai cña ngµnh NH”. ViÖc ph¸t triÓn tÝn dông NH kh«ng nh÷ng chØ mang l¹i lîi Ých cho toµn bé nÒn kinh tÕ mµ nã cßn trùc tiÕp mang l¹i lîi Ých thiÕt thùc cho ngµnh NH. Tuy nhiªn, thùc tÕ ho¹t ®éng tÝn dông trung-dµi h¹n cßn ®ang gÆp nhiÒu khã kh¨n, næi cém vÉn lµ vÊn ®Ò hiÖu qu¶ tÝn dông trung- dµi h¹n cßn thÊp rñi ro cao, d­ nî tÝn dông trung- dµi h¹n trong c¸c NHTM vÉn th­êng chiÕm tû lÖ kh«ng cao l¾m so víi yªu cÇu. §iÒu ®ã nãi lªn r»ng vèn ®Çu t­ cho chiÒu s©u ch­a ®¸p øng ®­îc ®ßi hái bøc thiÕt ngµy cµng t¨ng cña nÒn kinh tÕ. Ngoµi ra, tû lÖ nî qu¸ h¹n cßn cao cho vay ra nh­ng kh«ng thu håi ®­îc c¶ gèc vµ l·i nªn ®· ¶nh h­ëng kh«ng nhá tíi sù ph¸t triÓn kinh tÕ nãi chung vµ cña hÖ thèng NH nãi riªng. ChÝnh v× vËy vÊn ®Ò hiÖu qu¶ tÝn dông trung- dµi h¹n ®ang lµ mét vÊn ®Ò ®­îc mäi ng­êi trong vµ ngoµi ngµnh quan t©m, gi¶i quyÕt. Vµ ®©y còng ®ang 1 Ngµnh tµi chÝnh Ng©n Hµng
  2. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. lµ ®Ò tµi cña nhiÒu cuéc trao ®æi, th¶o luËn t¹i c¸c héi th¶o, diÔn ®µn nghiªn cøu. NhËn thøc ®­îc tÇm quan träng vµ ý nghÜa lín lao cña vÊn ®Ò trªn, víi nh÷ng kiÕn thøc ®· ®­îc häc tËp, nghiªn cøu t¹i tr­êng vµ sau mét thêi gian thùc tËp t¹i NH§T  PTVN- mét NH gi÷ vai trß chñ lùc trong cho vay trung- dµi h¹n phôc vô ®Çu t­ ph¸t triÓn kinh tÕ ®Êt n­íc, thÊy r»ng nh÷ng vÊn ®Ò cßn tån t¹i trong tÝn dông trung- dµi h¹n nªn em ®· chän ®Ò tµi: “gi¶i ph¸p n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông trung- dµi h¹n t¹i Ng©n Hµng ®Çu t­ vµ ph¸t triÓn viÖt nam” ®Ó thùc hiÖn kho¸ luËn tèt nghiÖp. Ngoµi phÇn më ®Çu vµ kÕt luËn, kho¸ luËn gåm ba ch­¬ng: Ch­¬ng 1: TÝn dông vµ hiÖu qu¶ tÝn dông trung- dµi h¹n cña NHTM trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng. Ch­¬ng 2: Thùc tr¹ng t×nh h×nh ho¹t ®éng tÝn dông trung- dµi h¹n t¹i Ng©n Hµng §Çu T­ vµ Ph¸t TriÓn ViÖt Nam. Ch­¬ng 3: Mét sè gi¶i ph¸p vµ kiÕn nghÞ nh»m n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông trung- dµi h¹n t¹i NH §Çu T­ vµ Ph¸t TriÓn ViÖt Nam. Víi nh÷ng g× thÓ hiÖn trong bµi kho¸ luËn, em hy väng sÏ ®ãng gãp mét sè ý kiÕn nh»m n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông nãi chung vµ hiÖu qu¶ tÝn dông trung- dµi h¹n ®èi víi NH§T  PTVN nãi riªng. Tuy nhiªn, tr×nh ®é còng nh­ thêi gian nghiªn cøu cßn nhiÒu h¹n chÕ nªn bµi viÕt kh«ng tr¸nh khái nh÷ng khiÕm khuyÕt. Em rÊt mong nhËn ®­îc sù chØ b¶o vµ ý kiÕn ®ãng gãp cña ThÇy C« gi¸o, c¸c C« Chó, Anh ChÞ ë phßng tÝn dông vµ bÊt cø ai quan t©m ®Õn vÊn ®Ò nµy ®Ó kho¸ luËn cña em ®­îc hoµn thiÖn vµ s©u s¾c h¬n. Qua ®©y, em xin ch©n thµnh c¶m ¬n toµn thÓ c¸n bé gi¸o viªn Khoa Tµi ChÝnh NH ®· chuyÒn ®¹t cho em nh÷ng kiÕn thøc c¬ b¶n vµ v« cïng quan träng vÒ Tµi ChÝnh vµ NH. Em xin ch©n thµnh göi lêi c¶m ¬n s©u s¾c nhÊt ®Õn thÇy gi¸o- TiÕn sÜ NguyÔn DuÖ, ng­êi ®· trùc tiÕp h­íng dÉn chØ b¶o ®Ó em cã thÓ hoµn thµnh ®­îc bµi viÕt nµy. Em còng xin c¶m ¬n c¸c c¸n bé cña NH§T  PTVN ®· t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho em trong thêi gian thùc tËp t¹i NH. 2 Ngµnh tµi chÝnh Ng©n Hµng
  3. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. Ch­¬ng 1 TÝn dông vµ hiÖu qu¶ tÝn dông trung- dµi h¹n cña Ng©n Hµng th­¬ng m¹i trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng Nh÷ng vÊn ®Ò c¬ b¶n vÒ tÝn dông trung- dµi h¹n Kh¸i niÖm tÝn dông trung- dµi h¹n Trong nÒn kinh tÕ, nhu cÇu tÝn dông trung- dµi h¹n th­êng xuyªn ph¸t sinh, bëi c¸c DN lu«n ph¶i t×m c¸ch ph¸t triÓn më réng s¶n xuÊt, ®æi míi kü thuËt, tin häc... §Ó cñng cè vµ t¨ng c­êng søc c¹nh tranh cña DN trªn thÞ tr­êng. Muèn lµm ®­îc ®iÒu nµy, ®ßi hái DN ph¶i cã mét khèi l­îng vèn lín víi mét thêi gian dµi. ChÝnh v× vËy, c¸c DN th­êng t×m ®Õn víi c¸c NHTM nhê sù gióp ®ì vµ c¸c NHTM cho c¸c DN vay khèi l­îng vèn lín víi thêi gian dµi b»ng h×nh thøc tÝn dông trung- dµi h¹n. Trong ho¹t ®éng kinh doanh cña NHTM, tÝn dông trung h¹n ®­îc hiÓu lµ lo¹i tÝn dông cã thêi gian hoµn vèn tõ 1 ®Õn 5 n¨m, ®­îc sö dông ®Ó thùc hiÖn c¸c dù ¸n ®Çu t­ ph¸t triÓn s¶n xuÊt, kinh doanh, dÞch vô vµ ®êi sèng. TÝn dông NH trung h¹n ®­îc cÊp cho kh¸ch hµng ®Ó më réng c¶i t¹o, kh«i phôc, hoµn thiÖn, hîp lý ho¸ quy tr×nh c«ng nghÖ, quy tr×nh s¶n xuÊt. TÝn dông NH dµi h¹n lµ lo¹i tÝn dông cã thêi gian hoµn vèn trªn 5 n¨m, ®­îc sö dông ®Ó thùc hiÖn c¸c dù ¸n ®Çu t­ ph¸t triÓn s¶n xuÊt, kinh doanh, dÞch vô vµ ®êi sèng. H×nh thøc tÝn dông nµy ®­îc NHTM cÊp cho kh¸ch hµng nh»m hç trî viÖc x©y dùng míi, më réng hoÆc hoµn thiÖn quy tr×nh c«ng nghÖ, quy tr×nh s¶n xuÊt. §èi víi ®iÒu kiÖn nÒn kinh tÕ ViÖt Nam hiÖn nay, nhu cÇu vèn trung-dµi h¹n rÊt lín, trong khi c¸c DN ch­a cã nhiÒu thêi gian ®Ó tÝch luü vèn vµ ch­a tÝch luü ®­îc nhiÒu. §ång thêi viÖc ®Çu t­ trùc tiÕp cña c«ng chóng qua viÖc mua tr¸i phiÕu, cæ phiÕu do c¸c DN ph¸t hµnh cßn lµ mét vÊn ®Ò rÊt h¹n chÕ. Cho nªn trong thùc tiÔn nhu cÇu vÒ vèn trung- dµi h¹n cña c¸c DN chñ yÕu ®­îc ®¸p øng bëi vèn tù cã cu¶ DN vµ ®a phÇn cßn l¹i b»ng sù tµi trî cña hÖ thèng NHTM th«ng qua tÝn dông trung- dµi h¹n. 3 Ngµnh tµi chÝnh Ng©n Hµng
  4. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. 1. 1. 2. C¸c lo¹i h×nh tÝn dông trung- dµi h¹n TÝn dông trung- dµi h¹n lµ mét nghiÖp vô ®ang ®­îc tån t¹i cïng víi nghiÖp vô trong ho¹t ®éng kinh doanh cña NH. Ngµy nay, trong ®iÒu kiÖn ho¹t ®éng cña nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng, khoa häc kü thuËt kh«ng ngõng ph¸t triÓn, do ®ã nghiÖp vô tÝn dông trung- dµi h¹n ®ßi hái ph¸t triÓn theo gãp phÇn quan träng trong viÖc ®æi míi hiÖn ®¹i ho¸ trang thiÕt bÞ vµ c«ng nghÖ s¶n xuÊt cho c¸c ngµnh kinh tÕ cña mäi thµnh phÇn kinh tÕ. NghiÖp vô tÝn dông trung- dµi h¹n cña c¸c NH trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y ®· triÓn khai theo c¸c h×nh thøc sau: Cho vay theo dù ¸n §©y lµ h×nh thøc cÊp tÝn dông dùa trªn c¬ së dù ¸n sau khi ®· xem xÐt kh¼ng ®Þnh tÝnh hiÖu qu¶, tÝnh kh¶ thi cña dù ¸n ®ã. Do vËy, c«ng viÖc cña NH kh«ng chØ ®¬n thuÇn lµ cho vay mµ cßn thÈm ®Þnh l¹i c¸c vÊn ®Ò: Chi phÝ s¶n xuÊt , gi¸ thµnh thÞ tr­êng tiªu thô, quy tr×nh c«ng nghÖ. Bëi v× viÖc cÊp quyÕt ®Þnh mét kho¶n tÝn dông sÏ dµng buéc NH víi ng­êi vay mét kho¶ng thêi gian qu¸ dµi 3 ®Õn 5 n¨m hoÆc 7 n¨m tuú theo tõng dù ¸n cho nªn cÇn ph¶i nghiªn cøu mét c¸ch nghiªm tóc vµ xem xÐt kü c¸c rñi ro x¶y ra. H×nh thøc cho vay theo dù ¸n gåm: TÝn dông hîp vèn (Cho vay ®ång tµi trî): Trong ho¹t ®éng thùc tiÔn cña c¸c NHTM trong lÜnh vùc tÝn dông, kh«ng Ýt c¸c tr­êng hîp møc cho vay hoÆc møc rñi ro mµ b¶n th©n mét NH kh«ng thÓ ®¶m ®­¬ng næi, do ®ã dÉn ®Õn sù liªn kÕt phèi hîp gi÷a c¸c NH cïng tham gia tµi trî cho mét dù ¸n. Cho vay ®ång tµi trî lµ qu¸ tr×nh cho vay cña mét nhãm tæ chøc tÝn dông cho mét dù ¸n do mét tæ chøc tÝn dông lµm ®Çu mèi, phèi hîp víi c¸c bªn tµi trî ®Ó thùc hiÖn, nh»m n©ng cao n¨ng lùc vµ hiÖu qu¶ trong ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh cña DN vµ tæ chøc tÝn dông. Quan hÖ tÝn dông d­íi h×nh thøc ®ång tµi trî gåm hai bªn tham gia: Bªn ®ång tµi trî vµ bªn nhËn tµi trî - Bªn ®ång tµi trî: Tèi thiÓu ph¶i cã tõ hai NH thµnh viªn trë lªn, mçi NH thµnh viªn lµ mét tæ chøc tÝn dông hoÆc nhiÒu khi còng cã thÓ lµ mét chi 4 Ngµnh tµi chÝnh Ng©n Hµng
  5. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. nh¸nh cña mét tæ chøc tÝn dông ®­îc uû quyÒn. C¸c NH thµnh viªn sÏ bµn b¹c cïng nhau chän ra mét tæ chøc tÝn dông lµm ®Çu mèi. Nh×n chung, mäi quan hÖ vÒ tÝn dông gi÷a bªn ®ång tµi trî vµ bªn nhËn tµi trî ®Òu ®­îc thùc hiÖn th«ng qua tæ chøc tÝn dông lµm ®Çu mèi. - Bªn nhËn tµi trî: Th­êng lµ mét ph¸p nh©n hoÆc c¸ nh©n cã nhu cÇu vay vèn ®Çu t­ cho dù ¸n. TÝn dông trùc tiÕp §©y lµ h×nh thøc tÝn dông trung- dµi h¹n phæ biÕn trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng. NHTM tiÕn hµnh mäi ho¹t ®éng vµ tù chÞu tr¸ch nhiÖm ®èi víi tõng dù ¸n ®Çu t­ cña kh¸ch hµng mµ hä ®· lùa chän ®Ó tµi trî. Thùc tÕ cho thÊy viÖc lùa chän dù ¸n tèt lµ yÕu tè quyÕt ®Þnh nhÊt cña h×nh thøc tÝn dông nµy. TÝn dông tuÇn hoµn TÝn dông tuÇn hoµn ®­îc coi lµ tÝn dông trung- dµi h¹n khi thêi h¹n cña hîp ®ång ®­îc kÐo dµi tõ mét ®Õn vµi n¨m vµ ng­êi vay rót tiÒn ra khi cÇn vµ ®­îc tr¶ nî khi cã nguån, trong thêi gian hîp ®ång cã hiÖu lùc. Trong c¸c DN cæ phÇn khi cã nhu cÇu vÒ vèn trung- dµi h¹n, DN cã thÓ ra t¨ng viÖc ph¸t hµnh cæ phiÕu, nh­ng còng cã thÓ vay NH d­íi h×nh thøc tÝn dông tuÇn hoµn, sau ®ã sö dông phÇn lîi nhuËn tÝnh tr¶ cho cæ ®«ng ®Ó tr¶ nî, ®ång thêi t¨ng vèn gãp cña cæ ®«ng lªn. Thùc chÊt ®©y lµ mét h×nh thøc c¶i biÕn c¬ cÊu tµi chÝnh cña DN, chuyÓn nî vay NH thµnh vèn trung- dµi h¹n. DN vay vèn còng cã thÓ yªu cÇu NH chuyÓn tÝn dông tuÇn hoµn thµnh tÝn dông trung- dµi h¹n vµ thËm chÝ cã thÓ ra h¹n kÐo dµi nhiÒu n¨m víi ®iÒu kiÖn cã tµi kho¶n ®¶m b¶o cho kho¶n vay mét c¸ch ch¾c ch¾n. ViÖc chuyÓn ®æi nµy th­êng ®­îc diÔn ra vµo cuèi giai ®o¹n cña hîp ®ång vµ ®iÒu ®ã cßn phô thuéc vµo møc ®é thùc hiÖn hîp ®ång vµ t×nh h×nh tµi chÝnh cña kh¸ch hµng vay vèn. TÝn dông thuª mua- dÞch vô thuª mua 5 Ngµnh tµi chÝnh Ng©n Hµng
  6. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. TÝn dông cho thuª lµ mét kiÓu cho thuª tµi s¶n ®Ó sö dông chuyªn m«n theo hîp ®ång. NÕu trong hîp ®ång cã kÌm theo lêi høa cña ng­êi thuª sÏ b¸n l¹i tµi s¶n nµy, chËm nhÊt lµ khi hîp ®ång cho thuª theo gi¸ tho¶ thuËn tr­íc th× ®ã lµ thuª tµi chÝnh. NÕu trong hîp ®ång kh«ng kÌm theo lêi høa th× ®ã gäi lµ thuª ho¹t ®éng hay thuª ®¬n gi¶n. Tµi s¶n cho thuª bao gåm ®éng s¶n vµ bÊt ®éng s¶n nh­ nhµ cöa m¸y mãc, thiÕt bÞ v¨n phßng. §èi víi NH- ng­êi cho thuª: §a d¹ng ho¸ viÖc sö dông vèn, më réng d¹ng kh¸ch hµng, t¨ng thªm s¶n phÈm NH, gi¶m møc ®é rñi ro so víi cÊp tÝn dông hoÆc b¶o l·nh. V× trong thêi gian cho thuª, NH vÉn chØ cã quyÒn së h÷u ph¸p lý ®èi víi thiÕt bÞ thuª nªn NH cã kh¶ n¨ng nhanh chãng chiÕm l¹i thiÕt bÞ nÕu ng­êi ®i thuª kh«ng tu©n thñ theo hîp ®ång thuª. TÝn dông thuª mua b¶o ®¶m sö dông ®óng ®¾n sè vèn tµi trî, tû lÖ sö dông vèn cao. §èi víi ng­êi ®i thuª: Ng­êi ®i thuª kh«ng ph¶i bá ngay mét sè tiÒn ®Ó mua s¾m thiÕt bÞ nh­ng vÉn cã thiÕt bÞ sö dông, cã thÓ tiÕp nhËn ®­îc c«ng nghÖ tiªn tiÕn ®ång thêi h¹n chÕ ®­îc sù lçi thêi nhanh chãng cña thiÕt bÞ. M« h×nh tÝn dông dÞch vô thuª, mua cã ý nghÜa rÊt lín ®èi víi sù ph¸t triÓn ®Êt n­íc, t¹o ®iÒu kiÖn gióp ®ì c¸c DN kh«ng ®ñ vèn nh­ng vÉn cã thÓ thuª ®­îc m¸y mãc, thiÕt bÞ hiÖn ®¹i, thóc ®Èy viÖc s¶n xuÊt kinh doanh, t¨ng n¨ng suÊt vµ chÊt l­îng s¶n phÈm. 1.1.2.4. NghiÖp vô ®Çu t­ chøng kho¸n §©y còng lµ nghiÖp vô sinh lêi cña NHTM, trong nghiÖp vô nµy, NH ®Çu t­ vµo hai lo¹i chøng kho¸n lµ chøng kho¸n Nhµ n­íc vµ chøng kho¸n C«ng ty. 1. 1. 3. Vai trß cña tÝn dông trung- dµi h¹n 1.1.3.1. §èi víi c¸c DN: C¸c DN th­êng gÆp ph¶i mét c¨n bÖnh lµ thiÕu vèn ®Æc biÖt lµ thiÕu vèn trung- dµi h¹n ®Ó ph¸t triÓn s¶n xuÊt. NÒn kinh tÕ kh«ng ngõng vËn ®éng, hµng ho¸ s¶n xuÊt ngµy cµng nhiÒu vµ nhu cÇu con ng­êi kh«ng ngõng n©ng cao. Mét DN muèn tån t¹i vµ ph¸t triÓn th× ph¶i biÕt n¾m b¾t nhu cÇu vµ tho¶ m·n nhu cÇu ®ã. Nh­ vËy, DN ph¶i kh«ng ngõng ®æi míi, m¹nh d¹n ®Çu t­ ®Ó n©ng cao chÊt l­îng s¶n phÈm, më réng s¶n xuÊt hay ®Ó x©m nhËp vµo thÞ 6 Ngµnh tµi chÝnh Ng©n Hµng
  7. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. tr­êng míi. Tuy nhiªn, ®Ó lµm ®­îc ®iÒu nµy, cÇn huy ®éng mét khèi l­îng vèn nhÊt ®Þnh, hoÆc DN cã thÓ tù tÝch lòy qua lîi nhuËn ®Ó l¹i nh­ng thêi gian tÝch luü cã thÓ qu¸ l©u, lµm mÊt thêi c¬ kinh doanh. H¬n n÷a, khi chËm ®æi míi cã nghÜa lµ lîi nhuËn kh«ng cßn. DN cã thÓ huy ®éng vèn trªn thÞ tr­êng chøng kho¸n hoÆc vay vèn NH. §èi víi NH, viÖc vay vèn trung- dµi h¹n tõ NH ®«i khi ®em l¹i nhiÒu thuËn lîi h¬n so víi viÖc huy ®éng vèn trªn thÞ tr­êng chøng kho¸n. VÒ mÆt kú h¹n, DN cã thÓ vay vèn NH theo kú h¹n phï hîp víi yªu cÇu kinh doanh. VÒ thñ tôc thêi gian th× nhanh chãng vµ Ýt phøc t¹p, h¬n n÷a kh«ng ph¶i c«ng ty nµo còng ®­îc quyÒn b¸n tr¸i phiÕu, cæ phiÕu cña m×nh trªn thÞ tr­êng chøng kho¸n, nhÊt lµ c«ng ty míi thµnh lËp hay qu¸ nhá, ch­a cã tiÕng t¨m. Ngoµi ra víi c¸c kho¶n vay trung- dµi h¹n t¹i NH, võa gióp NH thùc hiÖn chiÕn l­îc kinh doanh ®em l¹i lîi tøc cho DN mµ kh«ng gia t¨ng sù kiÓm so¸t cña ng­êi bªn ngoµi ®èi víi ho¹t ®éng kinh doanh cña DN nh­ trong tr­êng hîp ph¸t hµnh cæ phiÕu. MÆc dï, cã nhiÒu thuËn lîi nh­ vËy nh­ng l·i suÊt trung- dµi h¹n cña NH lµ chi phÝ kh¸ cao ®èi víi DN. Nã buéc c¸c DN ph¶i nghÜ ®Õn hiÖu qu¶ ®Çu t­, doanh thu ®¹t ®­îc kh«ng chØ ®ñ ®Ó tr¶ vèn vµ l·i cho NH mµ ph¶i ®em l¹i lîi tøc cho m×nh. Do vËy, l·i suÊt tÝn dông trung- dµi h¹n cña NH lµ ®ßn bÈy thóc ®Èy DN khai th¸c triÖt ®Ó ®ång vèn ®Ó kinh doanh cã l·i vµ th¾ng lîi trong c¹nh tranh. Nh­ vËy, vay vèn trung- dµi h¹n tõ NH lµ biÖn ph¸p quan träng ®Ó c¸c DN cã vèn cho thùc hiÖn dù ¸n cña m×nh. 1.1.3.1. §èi víi nÒn kinh tÕ Ho¹t ®éng tÝn dông trung dµi h¹n ®¸p øng nhu cÇu vÒ vèn cho nÒn kinh tÕ quèc d©n, ®iÒu hoµ l­îng cung cÇu vÒ vèn trong nÒn kinh tÕ. Ho¹t ®éng tÝn dông lµm nhiÖm vô chuyÓn vèn tõ n¬i thõa vèn ®Õn n¬i thiÕu vèn, tõ nh÷ng nhµ tiÕt kiÖm sang nhµ ®Çu t­, phôc vô ph¸t triÓn kinh tÕ. Do tËp trung ®­îc vèn vµ ®iÒu hoµ cung cÇu vèn trong nÒn kinh tÕ, tÝn dông trung- dµi h¹n gãp phÇn ®Èy nhanh qu¸ tr×nh t¸i s¶n xuÊt më réng ®Çu t­ ph¸t triÓn kinh tÕ, thùc hiÖn chuyÓn dÞch c¬ cÊu kinh tÕ theo h­íng c«ng nghiÖp- n«ng nghiÖp- dÞch vô. C¸c kho¶n cho vay cung cÊp cho c¸c ngµnh ®­îc thùc hiÖn theo c¶ chiÒu s©u vµ chiÒu réng, ®Çu t­ cã träng ®iÓm, h×nh 7 Ngµnh tµi chÝnh Ng©n Hµng
  8. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. thµnh c¸c ngµnh s¶n xuÊt mòi nhän, x©y dùng c¬ cÊu kinh tÕ hîp lý, khai th¸c triÖt ®Ó c¸c nguån lùc, tËp trung phôc vô s¶n xuÊt. N¾m trong tay nguån vèn lín, l©u dµi ®· thóc ®Èy tiÕn ®é ph¸t triÓn c¸c c«ng tr×nh, c¸c dù ¸n, t¹o ®­îc hiÖu qu¶ kinh tÕ bÒn v÷ng, l©u dµi gãp phÇn thóc ®Èy tèc ®é chuyÓn dÞch c¬ cÊu kinh tÕ ®· ®Þnh h­íng c«ng nghiÖp ho¸- hiÖn ®¹i ho¸. Bªn c¹nh ®ã, c¸c kho¶n cho vay trung- dµi h¹n cã vai trß t¹o nguån vèn ®Ó thùc hiÖn x©y dùng míi, hiÖn ®¹i ho¸ tõng b­íc nÒn s¶n xuÊt trong n­íc, thóc ®Èy s¶n xuÊt, n©ng cao chÊt l­îng, mÉu m·, ®a d¹ng vÒ tÝnh n¨ng cña s¶n phÈm ®Ó tiªu thô trong n­íc vµ xuÊt khÈu. Hµng ho¸ cã tÝnh chÊt c¹nh tranh trªn thÞ tr­êng quèc tÕ sÏ thóc ®Èy xuÊt khÈu, t¨ng thu ngo¹i tÖ cho quèc gia, c¶i thiÖn c¸n c©n th­¬ng m¹i vµ c¸n c©n thanh to¸n quèc tÕ. TÝn dông trung- dµi h¹n cã vai trß trong viÖc thùc hiÖn c¸c chÝnh s¸ch kinh tÕ vÜ m«. NHNN lu«n qu¶n lý tÝn dông trung- dµi h¹n b»ng c¸c quy ®Þnh vµ chÝnh s¸ch cña m×nh. NHNN ®ãng vai trß lµ ng­êi cho vay cuèi cïng trong nÒn kinh tÕ, æn ®Þnh l­u th«ng tiÒn tÖ. Th«ng qua tÝn dông trung- dµi h¹n, ChÝnh Phñ còng cã thÓ qu¶n lý vµ thùc hiÖn c¸c ch­¬ng tr×nh kinh tÕ lín mét c¸ch cã hiÖu qu¶. Thùc tÕ cho thÊy, c¸c ch­¬ng tr×nh kinh tÕ lín ®Òu ®­îc cÊp vèn th«ng qua hÖ thèng c¸c NHTM, hiÖu qu¶ ®­îc xÐt ®Õn kü h¬n vµ ChÝnh Phñ còng qu¶n lý dÔ dµng h¬n c¸c ch­¬ng tr×nh ®Çu t­ nµy. Ngoµi ra, ChÝnh Phñ cßn cã thÓ h­íng tÝn dông trung- dµi h¹n vµo c¸c ngµnh kinh tÕ mòi nhän, phôc vô qu¸ tr×nh c«ng nghiÖp ho¸- hiÖn ®¹i ho¸ ®Ó c¸c ngµnh nµy ®i ®Çu, t¹o ®µ cho sù ph¸t triÓn kinh tÕ- x· héi ®Êt n­íc. Ho¹t ®éng tÝn dông trung- dµi h¹n t¹o ®iÒu kiÖn ph¸t triÓn c¸c quan gia lu«n g¾n liÒn víi thÞ tr­êng thÕ giíi. TÝn dông trung- dµi h¹n ®· trë thµnh nhÞp cÇu nèi liÒn quan hÖ kinh tÕ gi÷a c¸c quèc gia víi nhau b»ng c¸c ho¹t ®éng tÝn dông quèc tÕ nh­: C¸c h×nh thøc tÝn dông gi÷a c¸c ChÝnh Phñ, gi÷a c¸ nh©n víi c¸ nh©n, c¸c h×nh thøc tµi trî, cho vay kh«ng hoµn l¹i cña ChÝnh Phñ c¸c n­íc. 1.1.3.2. §èi víi ho¹t ®éng NH 8 Ngµnh tµi chÝnh Ng©n Hµng
  9. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. Ho¹t ®éng cña NH trong c¬ chÕ thÞ tr­êng lµ ho¹t ®éng trong m«i tr­êng c¹nh tranh gay g¾t. §Ó cã thÓ ®øng v÷ng trong m«i tr­êng c¹nh tranh gay g¾t nµy ®ßi hái mçi NH ph¶i thùc sù quan t©m ®Õn hiÖu qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh cña chÝnh m×nh. V× vËy, ho¹t ®éng tÝn dông ®­îc xem lµ sù cÇn thiÕt ®Ó mang tÝnh c¹nh tranh cña NH. Trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y, nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng vËn ®éng trong ®iÒu kiÖn nÒn kinh tÕ më víi nhu cÇu më réng quy m«, trang bÞ c¬ së vËt chÊt kü thuËt hiÖn ®¹i, tiÕn tíi ®æi míi toµn bé nÒn kinh tÕ ®· cho thÊy nhu cÇu vèn trung- dµi h¹n lµ cÊp thiÕt vµ quan träng. Nguån vèn nµy t¹o ®iÒu kiÖn cho c¸c DN ®æi míi kü thuËt, trang bÞ c«ng nghÖ míi, ph­¬ng ph¸p s¶n xuÊt míi ®Ó t¹o ra hµng ho¸ míi. §©y lµ ®iÒu kiÖn ®Ó NH më réng ph¹m vi ho¹t ®éng cña m×nh vµ ngµy cµng kh¼ng ®Þnh vai trß, vÞ trÝ cña m×nh trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng. H¬n n÷a, tÝn dông trung- dµi h¹n cßn lµ c¸ch thøc kh¶ thi ®Ó gi¶i quyÕt nguån vèn huy ®éng cßn d­ thõa t¹i mçi NH, ®ång thêi còng lµ c¸ch NH gäi vèn tõ nÒn kinh tÕ ®¸p øng nhu cÇu vÒ vèn cho c¸c DN. V× vËy, tÝn dông trung- dµi h¹n cÇn ph¶i ®­îc t¨ng c­êng ®Ó c¸c NH cã thÓ tham gia nç lùc vµo sù nghiÖp c«ng nghiÖp- ho¸ hiÖn ®¹i ho¸ ®Êt n­íc th«ng qua nghiÖp vô nµy. Ngoµi ra tÝn dông trung- dµi h¹n cßn lµ mét nghiÖp vô mang l¹i lîi Ých chñ yÕu cho NH. Bëi lÏ tÝn dông trung- dµi h¹n lµ nh÷ng kho¶n tÝn dông cã quy m« lín, l·i suÊt cao, thêi gian dµi nªn l·i thu sÏ lín vµ æn ®Þnh. ChuyÓn tõ nghiÖp vô cho vay ng¾n h¹n sang cho vay trung- dµi h¹n lµ sù biÕn chuyÓn cã tÝnh chiÕn l­îc cña NH, ®ång thêi n©ng cao tÝnh c¹nh tranh trong lÜnh vùc NH. Khi NH kh«ng ®a d¹ng ho¸ ho¹t ®éng cho vay, ®a d¹ng ho¸ kh¸ch hµng, thêi h¹n vay tiÒn th× NH kh«ng thÓ ®øng v÷ng trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng víi sù chÌn Ðp ®«ng ®¶o cña NH kh¸c. Quan hÖ tÝn dông trung- dµi h¹n còng cã thÓ dÉn tíi c¸c ho¹t ®éng b¶o l·nh do NH thùc hiÖn. NH cã thÓ thùc hiÖn b¶o l·nh vay c¸c NH kh¸c, b¶o l·nh thùc hiÖn hîp ®ång, b¶o l·nh dù thÇu vµ c¸c h×nh thøc b¶o l·nh kh¸c cho kh¸ch hµng. C¸c h×nh thøc b¶o l·nh nµy ®em l¹i thªm lîi nhuËn cho NH. 9 Ngµnh tµi chÝnh Ng©n Hµng
  10. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. ChÝnh v× vËy, n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông trung- dµi h¹n ®ang lµ nh÷ng vÊn ®Ò mµ c¸c NH ®Òu quan t©m nh»m ®em l¹i lîi nhuËn cho NH còng nh­ phôc vô sù nghiÖp ph¸t triÓn kinh tÕ ®Êt n­íc. hiÖu qu¶ tÝn dông trung- dµi h¹n cña NHTM trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng. 1.2. 1. Kh¸i niÖm hiÖu qu¶ tÝn dông trung- dµi h¹n TÝn dông trung dµi h¹n ®ãng mét vai trß hÕt søc quan träng ®èi víi sù ph¸t triÓn trong nÒn kinh tÐ n­íc ta, ®Æc biÖt trong c«ng cuéc c«ng nghiÖp ho¸- hiÖn ®¹i ho¸ ®Êt n­íc. Nh­ ®· nãi ë phÇn trªn, tÝn dông trung dµi h¹n kh«ng chØ t¸c ®éng tíi nÒn kinh tÕ mµ cßn t¸c ®éng tíi c¸c DN mµ h¬n c¶ lµ tíi NH. Th«ng qua viÖc xem xÐt hiÖu qu¶ cña ho¹t ®éng cho vay trung- dµi h¹n sÏ gióp cho NH cã thÓ ®¸nh gi¸ l¹i ho¹t ®éng cho vay cña m×nh ®Ó tõ ®ã cã thÓ ®­a ra nh÷ng gi¶i ph¸p th«ng qua nh»m kh¾c phôc nh÷ng tån t¹i thiÕu sãt vµ ®Èy m¹nh h¬n n÷a ho¹t ®éng cho vay. XÐt trªn quan ®iÓm cña NH th× ho¹t ®éng tÝn dông trung- dµi h¹n ®­îc xem lµ cã hiÖu qu¶ khi nã ®¶m b¶o ®­îc ba yÕu tè: Kh¶ n¨ng sinh lîi cho NH Kh¶ n¨ng thu håi c¶ gèc vµ l·i ®óng h¹n Kh¶ n¨ng thanh kho¶nh tõ phÝa nguån. §iÒu nµy cã nghÜa lµ c¸c NH khi tiÕn hµnh cho vay trung- dµi h¹n th× kho¶n cho vay ®ã ph¶i ®em l¹i thu nhËp cho NH, ®¶m b¶o trang tr¶i ®­îc chi phÝ tr¶ cho l·i suÊt huy ®éng hoÆc ®i vay, chi phÝ NH vµ rñi ro cña NH. Song kh«ng ph¶i c¸c NH cø cho vay nhiÒu, mang l¹i nhiÒu lîi nhuËn lµ cã hiÖu qu¶ cao bëi v× nÕu cho vay ra mµ kh«ng thu håi ®­îc vèn cho vay hoÆc cho vay kh«ng c©n xøng víi nguån huy ®éng ®­îc th× sím hay muén NH còng dÔ r¬i vµo t×nh tr¹ng thua lç, ®æ bÓ. ChÝnh v× vËy, yÕu tè hiÖu qu¶ trong kinh doanh lµ yÕu tè quan träng vµ cÇn thiÕt ®Çu tiªn ®èi víi sù tån t¹i vµ ph¸t triÓn cña NH. 1.1.4. C¸c chØ tiªu ®¸nh gi¸ hiÖu qu¶ tÝn dông trung- dµi h¹n. 1.1.4.1. Quy m« cho vay trung- dµi h¹n: 10 Ngµnh tµi chÝnh Ng©n Hµng
  11. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. Quy m« cho vay trung- dµi h¹n ®­îc thÓ hiÖn th«ng qua c¸c chØ tiªu sau: Doanh sè cho vay: Lµ chØ tiªu c¬ b¶n khi ®¸nh gi¸ mét c¸ch kh¸i qu¸t vµ cã hÖ thèng ®èi víi nh÷ng kho¶n vay t¹i mét thêi ®iÓm. Khi x¸c ®Þnh doanh sè cho vay, ch­a cã sù ®¸nh gi¸ cô thÓ vÒ chÊt l­îng vµ phÇn rßng cña nh÷ng kho¶n vay trong mét thêi kú nhÊt ®Þnh. Nh­ng ®©y lµ chØ tiªu cho biÕt kh¶ n¨ng lu©n chuyÓn sö dông vèn cña mét NH. Quy m« ®Çu t­ vµ cÊp vèn tÝn dông cña NH ®ã víi nÒn kinh tÕ quèc d©n trong mét thêi kú. D­ nî tÝn dông ®èi víi nÒn kinh tÕ: Tæng d­ nî néi tÖ vµ ngo¹i tÖ thÓ hiÖn ®­îc mèi quan hÖ tÝn dông gi÷a NH víi kh¸ch hµng, ®ång thêi lµ chØ tiªu ph¶n ¸nh phÇn vèn ®Çu t­ hiÖn ®ang cßn l¹i t¹i mét thêi ®iÓm cña NH mµ NH ®· cho vay nh­ng ch­a thu vÒ. §ång thêi chØ tiªu nµy còng ph¶n ¸nh Mèi quan hÖ víi doanh sè cho vay (d­ nî ®Çu kú + doanh sè cho vay – doanh sè thu nî = d­ nî cuèi kú), víi kh¶ n¨ng ®¸p øng nguån vèn cña c¸c NHTM ®èi víi nhu cÇu sö dông vèn trong nÒn kinh tÕ. 1.1.4.2. HiÖu qu¶ tÝn dông trung- dµi h¹n §Ó ®¸nh gi¸ hiÖu qu¶ tÝn dông trung- dµi h¹n, ng­êi ta cã thÓ dïng nhiÒu chØ tiªu kh¸c nhau. C¸c chØ tiªu nµy lµ c¸c chØ tiªu chung cho toµn bé c¸c kho¶n tÝn dông trung- dµi h¹n t¹i NH, tøc lµ ®¸nh gi¸ hiÖu qu¶ tÝn dông trung- dµi h¹n cña mét NH.  XÐt trªn quan ®iÓm NH: ChØ tiªu d­ nî: D­ nî trung- dµi h¹n Tæng d­ nî tÝn dông ChØ tiªu nµy cho thÊy biÕn ®éng tû träng d­ nî trung- dµi h¹n trong tæng d­ nî tÝn dông cña mét NH qua c¸c thêi kú kh¸c nhau. Cã thÓ nghiªn cøu biÕn ®éng quy m«, khèi l­îng tÝn dông trung- dµi h¹n. NÕu chØ xem xÐt tö sè, tû lÖ nµy cµng cao chøng tá møc ®é ph¸t triÓn ngµy cµng cã uy tÝn. V× tÝn dông trung- dµi h¹n cã rÊt nhiÒu rñi ro tiÒm Èn, thÕ mµ d­ nî l¹i lín chøng tá mèi quan hÖ kh¸ch hµng- NH lµ hoµn toµn tin cËy. 11 Ngµnh tµi chÝnh Ng©n Hµng
  12. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. ChØ tiªu nµy còng cã thÓ dïng so s¸nh gi÷a c¸c NH kh¸c nhau ®Ó thÊy ®­îc thÕ m¹nh cña NH nµy so víi thÕ m¹nh cña NH kh¸c trong ho¹t ®éng tÝn dông trung- dµi h¹n. Tuy nhiªn, cã thÓ coi ®©y nh­ mét chØ tiªu ®Þnh l­îng ®Ó cã thÓ thÊy râ b¶n chÊt cña tÝn dông trung- dµi h¹n cña mét NH. ChØ tiªu sö dông vèn: Huy ®éng vèn x 100% Sö dông vèn Doanh sè cho vay trung- dµi h¹n HoÆc: Nguån vèn trung- dµi h¹n NH cã thÓ sö dông nguån vèn trung- dµi h¹n vµ mét phÇn nguån vèn ng¾n h¹n ®Ó cho vay trung- dµi h¹n. Cã thÓ hiÓu ®©y lµ chØ tiªu hÖ qu¶ ph¸n ¸nh hiÖu qu¶ tÝn dông. ChØ tiªu sö dông vèn cho phÐp ®¸nh gi¸ tÝnh hiÖu qu¶ trong ho¹t ®éng tÝn dông cña mét NH. ChØ tiªu nµy cµng lín chøng tá NH ®· sö dông mét c¸ch hiÖu qu¶ nguån vèn huy ®éng ®­îc. ChØ tiªu nî qu¸ h¹n: Nî qu¸ h¹n trung- dµi h¹n Tæng nî qu¸ h¹n NH sÏ chuyÓn c¸c kho¶n vay kh«ng tr¶ ®­îc nî khi ®Õn h¹n thµnh c¸c kho¶n nî qu¸ h¹n. Nî qu¸ h¹n cã thÓ do c¸c nguyªn nh©n chñ quan cña phÝa DN, do c¸c nguyªn nh©n kh¸ch quan hoÆc do x¸c ®Þnh kh«ng hîp lý thêi h¹n vay, ph­¬ng thøc hoµn tr¶ hay mét sè yÕu tè kh¸c cña hîp ®ång. Nî qu¸ h¹n lµ ®iÒu kh«ng mong muèn cña NH. Nã lµm gi¶m hiÖu qu¶ tÝn dông cña NH vµ c¸c NH lu«n cè g¾ng lµm gi¶m tû lÖ nµy. Nî qu¸ h¹n tÝn dông trung dµi h¹n x 100% HoÆc Tæng d­ nî tÝn dông trung- dµi h¹n ChØ tiªu nµy cho thÊy trong 100% d­ nî tÝn dông trung- dµi h¹n th× cã bao nhiªu % lµ nî qu¸ h¹n. 12 Ngµnh tµi chÝnh Ng©n Hµng
  13. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. ThÓ hiÖn tû lÖ nî kh«ng thanh to¸n ®óng h¹n trªn tæng d­ nî. C¸c NH cã chØ sè nµy thÊp chøng tá hiÖu qu¶ tÝn dông cao. ë c¸c n­íc cã nÒn tµi chÝnh ph¸t triÓn, ng­êi ta quy ®Þnh c¸c NH cã tû lÖ nî qu¸ h¹n trªn tæng d­ nî < 5% th× ®­îc coi lµ cã chÊt l­îng tÝn dông tèt, ng­îc l¹i nÕu v­ît qu¸ 5% th× cã dÊu hiÖu xÊu, ho¹t ®éng cña NH ®ã kh«ng an toµn, nguy c¬ rñi ro cao. ChØ tiªu nî khã ®ßi : Nî khã ®ßi trung- dµi h¹n Tæng d­ nî trung- dµi h¹n Râ rµng tû lÖ nµy cµng cao, th× tÝn dông cã hiÖu qu¶ cµng thÊp. Nî khã ®ßi cã nguy c¬ lµm gi¶m lîi nhuËn cña NH vµ nÕu cã qu¸ nhiÒu nî khã ®ßi sÏ cã thÓ lµm cho NH ph¸ s¶n. C¸c NH ®ang cè g¾ng gi¶m ®Õn møc tèi ®a c¸c kho¶n nî khã ®ßi ®Ó lµm t¨ng hiÖu qu¶ tÝn dông trung- dµi h¹n. ChØ tiªu lîi nhuËn: Lîi nhuËn tõ tÝn dông trung- dµi h¹n Tæng d­ nî tÝn dông trung- dµi h¹n Lîi nhuËn lµ chØ tiªu quan träng ®Ó ®¸nh gi¸ hiÖu qu¶ c¸c kho¶n tÝn dông trung- dµi h¹n bëi xÐt cho cïng môc ®Ých cña NHTM lµ lîi nhuËn, hay Ýt nhÊt còng thu ®ñ ®Ó bï ®¾p chi phÝ bá ra. ChØ tiªu nµy ph¶n ¸nh kh¶ n¨ng sinh lêi cña tÝn dông trung- dµi h¹n, nã nªu lªn sè l·i thu ®­îc tõ 1 ®ång d­ nî trung- dµi h¹n. Nªn trong ®iÒu kiÖn thÞ tr­êng vµ rñi ro nh­ nhau th× chØ tiªu nµy cµng lín cµng cã lîi cho NH. §Æc biÖt víi nh÷ng NH ch­a ph¸t triÓn c¸c dÞch vô NH th× thu tõ ho¹t ®éng tÝn dông lµ chñ yÕu. Cã nghÜa lµ hiÖu qu¶ tÝn dông tèt ph¶i bao gåm c¶ c¸i mµ kho¶n tÝn dông ®ã mang l¹i cho NH. Hay ta xÐt ®Õn chØ tiªu: Lîi nhuËn tÝn dông trung- dµi h¹n 13 Ngµnh tµi chÝnh Ng©n Hµng
  14. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. Tæng lîi nhuËn ChØ tiªu nµy cho phÐp thÊy râ h¬n vÞ trÝ cña tÝn dông trung- dµi h¹n trong ho¹t ®éng cña NH. Thu tõ kho¶n tÝn dông cã hiÖu qu¶ cao sÏ ®ãng gãp lín vµo thu nhËp NH. NÕu kho¶n tÝn dông cã hiÖu qu¶ kh«ng tèt th× thu kh«ng ®­îc nî gèc vµ l·i mµ cßn lµm t¨ng chi phÝ cña NH, nªn sÏ kÐo theo lîi nhuËn gi¶m t­¬ng øng. Tuy nhiªn, ®èi víi mét sè dù ¸n trung- dµi h¹n theo kÕ ho¹ch Nhµ n­íc th× chØ tiªu nµy ®«i khi tá ra kh«ng ®Çy ®ñ ®Ó ph¶n ¸nh hiÖu qu¶ tÝn dông. V× môc tiªu kinh tÕ- x· héi hay chiÕn l­îc ph¸t triÓn nh÷ng ngµnh c«ng nghiÖp mòi nhän, nh÷ng ngµnh c«ng nghiÖp non trÎ, th× ®«i khi môc tiªu lîi nhuËn kh«ng ph¶i lµ hµng ®Çu. Lóc nµy lîi nhuËn kh«ng ph¶n ¸nh thùc chÊt cña kho¶n tÝn dông. V× vËy, khi dïng c¸c chØ tiªu nµy ®Ó ph©n tÝch chóng ta ph¶i xem xÐt tæng hîp c¸c môc tiªu cña dù ¸n vay vèn trung- dµi h¹n.  XÐt trªn quan ®iÓm kh¸ch hµng Kh¸ch hµng lµ ng­êi trùc tiÕp qu¶n lý, sö dông vèn trung- dµi h¹n, ®èi víi kh¸ch hµng th× chÊt l­îng tÝn dông biÓu hiÖn ë mét sè chØ tiªu nh­ sau: - Doanh thu t¨ng tõ dù ¸n Lîi nhuËn t¨ng tõ dù ¸n Lao ®éng t¨ng tõ dù ¸n Cã thÓ nãi, mét kho¶n tÝn dông tèt ®èi víi NH còng chÝnh lµ kho¶n tÝn dông tèt ®èi víi DN. Tõ nguån vèn vay NH mµ DN thay ®æi c¬ chÕ míi, më réng ho¹t ®éng s¶n xuÊt, lµm t¨ng doanh thu, t¨ng lîi nhuËn cña DN. Nh­ vËy, môc tiªu cña DN kh«ng chØ lµ cho vay thu mµ cßn th«ng qua nguån vèn trung- dµi h¹n ®Ó kÝch thÝch ho¹t ®éng cña DN, t¹o c¬ së cho sù ph¸t triÓn nÒn kinh tÕ. DN lµm ¨n co¸ hiÖu qu¶, cã l·i l¹i tiÕp tôc ®Çu t­ vµo dù ¸n míi, l¹i xuÊt hiÖn nhu cÇu tÝn dông míi. Cã thÓ thÊy sù b­íc song hµnh trªn lé tr×nh kinh tÕ gi÷a NH vµ DN d­íi sù t¸c ®éng qua l¹i cã hiÖu qu¶; chØ tiªu t¨ng lao ®éng tõ dù ¸n ®¸ng quan t©m nhÊt lµ trong hoµn c¶nh nÒn kinh tÕ n­íc ta hiÖn nay, tû lÖ thÊt nghiÖp t¨ng gÇn 7% th× mét dù ¸n ®Çu t­ sÏ gi¶i quyÕt vÒ khã 14 Ngµnh tµi chÝnh Ng©n Hµng
  15. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. kh¨n, vÒ c«ng viÖc lµm cho DN vµ cho x· héi, ®ã còng lµ mét kho¶n tÝn dông cã hiÖu qu¶. Nh­ vËy, khi ®¸nh gi¸ hiÖu qu¶ tÝn dông trung- dµi h¹n, ta kh«ng thÓ c¨n cø vµo mét chØ tiªu cô thÓ mµ ph¶i xem xÐt mét hÖ thèng c¸c chØ tiªu ë trªn ®Ó ph©n tÝch c¶ hai mÆt ®Þnh l­îng vµ ®Þnh tÝnh, c¶ vÒ lîi nhuËn thuÇn tuý vµ lîi Ých x· héi, c¶ trªn quan ®iÓm cña kh¸ch hµng vµ quan ®iÓm cña NH. Cã nh­ vËy viÖc ®¸nh gi¸ hiÖu qu¶ ho¹t ®éng tÝn dông míi thùc sù kh¸ch quan, chÝnh x¸c ph¶n ¸nh ®óng thùc tr¹ng ®Ó tõ ®ã ph©n tÝch nguyªn nh©n, t×m ra gi¶i ph¸p, th¸o gì khã kh¨n mét c¸ch hiÖu qu¶. 1. 2. 3. C¸c nh©n tè ¶nh h­ëng tíi hiÖu qu¶ tÝn dông trung dµi h¹n cña NHTM Ho¹t ®éng tÝn dông trung- dµi h¹n cña c¸c NHTM ®­îc thùc hiÖn d­íi h×nh thøc sau: Cho vay theo dù ¸n (Cho vay trùc tiÕp): Lµ h×nh thøc cho vay trùc tiÕp b»ng ®ång vèn cña NH ®èi víi c¸c dù ¸n. Cho vay gi¸n tiÕp: Lµ h×nh thøc cho vay th«ng qua ho¹t ®éng cho thuª m¸y mãc, thiÕt bÞ c¸c ®éng s¶n kh¸c phôc vô cho nhu cÇu s¶n xuÊt kinh doanh ®­îc tæ chøc tÝn dông mua theo yªu cÇu cña bªn mua. MÆt kh¸c, ®©y lµ mét ho¹t ®éng tÝn dông cßn rÊt míi ®èi víi DN ®i thuª. Do vËy, d­ nî tÝn dông trung h¹n vµ dµi h¹n ®­îc thùc hiÖn d­íi d¹ng vay theo dù ¸n lµ phæ biÕn. §©y lµ m¶ng tÝn dông lín mµ c¸c NHTM hiÖn nay ®ang cung cÊp cho c¸c DN. V× vËy, vÊn ®Ò ®Æt ra lµ vèn trung- dµi h¹n cho nÒn kinh tÕ lµ mét yªu cÇu ®ang ®­îc quan t©m s©u s¾c cu¶ c¸c nhµ l·nh ®¹o nhµ n­íc kÓ c¶ nhµ qu¶n lý NH ®Òu cã quan ®iÓm chung: NÒn kinh tÕ muèn t¨ng tr­ëng th× c¸c NHTM t×m c¸ch thay ®æi c¬ cÊu tÝn dông, gia t¨ng tû träng tÝn dông trung- dµi h¹n. Nh­ vËy, ®Ó ®¹t ®­îc mét tû träng d­ nî trung- dµi h¹n bao nhiªu lµ hîp lý. §iÒu ®ã phô thuéc m«i tr­êng vµ ®iÒu kiÖn cô thÓ cña mçi NH, trªn c¬ së ®ã c¸c NHTM x©y dùng cho m×nh mét chiÕn l­îc tÝn dông riªng ®Ó ®­a ra quy ®Þnh møc ®é nh»m n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông trung- dµi h¹n. C¸c nh©n tè tõ phÝa NH 15 Ngµnh tµi chÝnh Ng©n Hµng
  16. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.  ThÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t­: Khi ®Õn vay vèn trung- dµi h¹n, NH th­êng ph¶i mang ®Õn mét dù ¸n ®Çu t­. ThÈm ®Þnh dù ¸n ®Çu t­ gióp NH xem xÐt mét c¸ch toµn diÖn c¸c mÆt cña dù ¸n ®Ó x¸c ®Þnh tÝnh kh¶ thi cña dù ¸n vµ ®ång thêi quyÕt ®Þnh cho vay. Còng tõ viÖc thÈm ®Þnh NH cã thÓ t­ vÊn, gióp ®ì cho chñ ®Çu t­ söa ®æi nh÷ng ®iÓm kh«ng hîp lý trong dù ¸n ®Ó cã thÓ thùc hiÖn dù ¸n hiªô qu¶ h¬n vµ NH cã thÓ cho vay ®­îc. ThÈm ®Þnh lµ mét c«ng viÖc ®ßi hái nhiÒu thêi gian vµ kü thuËt tÝnh to¸n riªng. NÕu viÖc thÈm ®Þnh kh«ng ®­îc tiÕn hµnh chÆt chÏ th× kh¶ n¨ng x¶y ra rñi ro ®èi víi NH sÏ rÊt lín vµ kho¶n cho vay ch¾c ch¾n sÏ cã hiÖu qu¶ kh«ng cao. §Ó t×m ®­îc nhiÒu dù ¸n cã hiÖu qu¶ cao, c¸c NH ph¶i cã ®Çy ®ñ th«ng tin vÒ dù ¸n vµ c¸c lÜnh vùc cã liªn quan. Khi ®· cã dù ¸n, NH còng ph¶i cã ®Çy ®ñ th«ng tin ®Ó thÈm ®Þnh tÝnh hiÖu qu¶ cña dù ¸n v× DN khi mang dù ¸n ®Õn NH chØ muèn ®­îc NH chÊp nhËn vµ hä còng cã mét sè lý do kh¸c nhau ®Ó lËp mét dù ¸n thiÕu chÝnh x¸c. Khi cho vay, NH còng lu«n cÇn th«ng tin vÒ t×nh h×nh thùc hiÖn dù ¸n, vÒ thÞ tr­êng vµ c¸c th«ng tin kh¸c ®Ó cã thÓ ph¶n øng kÞp thêi tr­íc nh÷ng ®ét biÕn cã thÓ x¶y ra. Nh­ vËy, th«ng tin tÝn dông lµ mét yÕu tè hÕt søc quan träng. Th«ng tin cµng kÞp thêi, chÝnh x¸c th× c¸c rñi ro cµng ®­îc h¹n chÕ vµ ngµy cµng cã kh¶ n¨ng n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông.  Kh¶ n¨ng chuyªn m«n vµ kinh nghiÖm cña c¸n bé tÝn dông: TÝn dông trung- dµi h¹n lµ mét trong nh÷ng nghiÖp vô phøc t¹p nhÊt trong c¸c kh©u nghiÖp vô cña NH, nã ®ßi hái ng­êi c¸n bé tÝn dông ph¶i n¾m ®­îc ®Æc thï cña mçi ngµnh s¶n xuÊt kinh doanh, am hiÓu vÒ ph¸p luËt, n¾m b¾t ®­îc th«ng tin thÞ tr­êng vµ ®iÒu quan träng ph¶i biÕt thÈm ®Þnh dù ¸n, cã nh­ vËy th× míi cã thÓ lµm tèt ®­îc nghiÖp vô nµy. V× lÏ ®ã mµ NH gÆp kh«ng Ýt khã kh¨n bëi mçi ngµnh s¶n xuÊt kinh doanh ®Òu cã chØ tiªu ®Þnh møc kinh tÕ vµ nh÷ng yÕu tè t¹o nªn gi¸ thµnh s¶n phÈm kh¸c nhau. Mµ thùc tÕ tr×nh ®é NH nãi riªng vµ c¸n bé tÝn dông nãi chung vÉn cßn thiÕu bÊt cËp, ch­a ®¸p øng ®­îc yªu cÇu ngµy cµng ph¸t triÓn cao cña c«ng viÖc. Do vËy, 16 Ngµnh tµi chÝnh Ng©n Hµng
  17. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. dÔ dÉn ®Õn t×nh tr¹ng cÊp tÝn dông kÐm hiÖu qu¶, mÆc dï c¸c NH ®· cã nh÷ng nh©n viªn cã nhiÒu kinh nghiÖm trong cho vay ng¾n h¹n. TÝn dông trung- dµi h¹n ®­îc t×m kiÕm, thÈm ®Þnh vµ quyÕt ®Þnh cho vay ®Òu cã vai trß quan träng cña c¸n bé tÝn dông. Dùa vµo mèi quan hÖ vµ c¸c th«ng tin cã ®­îc, c¸n bé tÝn dôngt×m ®Õn dù ¸n, ®Ó x¸c ®Þnh nhu cÇu vay cña chñ ®Çu t­. §Ó cã thÓ cho vay, c¸n bé tÝn dông cã thÓ tiÕp thÈm ®Þnh dù ¸n hoÆc cã thÓ nhê phßng thÈm ®Þnh hç trî. Dï cã phßng thÈm ®Þnh nh­ng vai trß vµ tr¸ch nhiÖm cña c¸n bé tÝn dông cã thÓ trùc tiÕp thÈm ®Þnh lµ rÊt quan träng. C¸n bé tÝn dông lµ ng­êi theo s¸t dù ¸n, ph¸t hiÖn kÞp thêi th«ng tin vµ lµ ng­êi chÞu tr¸ch nhiÖm chÝnh cña kho¶n vay. HiÖn nay, ngoµi tr×nh ®é vµ kinh nghiÖm, ng­êi ta th­êng hay ®Ò cËp ®Õn vÊn ®Ò ®¹o ®øc cña c¸n bé tÝn dông. Cho vay lµ mét c«ng viÖc phøc t¹p liªn quan ®Õn tµi chÝnh vµ kh«ng ph¶i ai còng cã thÓ kh«ng dao ®éng tr­íc nh÷ng c¸m dç. Khi ®· cã nh÷ng sai ph¹m cña c¸n bé tÝn dông th× hËu qu¶ th­êng rÊt lín ®èi víi NH vµ ®èi víi nÒn kinh tÕ.  ChÝnh s¸ch tÝn dông cña NH: §èi víi mçi NH vµ trong tõng thêi kú th­êng cã nh÷ng chÝnh s¸ch kh¸c nhau. ChÝnh s¸ch tÝn dông cña NH ¶nh h­ëng trùc tiÕp ®Õn sè l­îng c¸c kho¶n cho vay, quy m« cña tõng kho¶n vay, c¸c kho¶n ®¶m b¶o vµ nhiÒu yÕu tè kh¸c. ChÝnh s¸ch tÝn dông cña NH kh«ng nh÷ng phô thuéc kh¸ nhiÒu vµo chÝnh s¸ch cña ChÝnh Phñ vµ c¸c c¬ quan qu¶n lý. ChÝnh s¸ch tÝn dông t¹o ra sù qu¶n h­íng dÉn cÇn thiÕt cho c¸c nh©n viªn tÝn dông vµ râ rµng cã ¶nh h­ëng m¹nh ®Õn hiÖu qu¶ tÝn dông.  ChÝnh s¸ch l·i suÊt: NHTM lµ ®Þnh chÕ tµi chÝnh trung gian thùc hiÖn ®i vay ®Ó cho vay víi l·i suÊt cao h¬n. Nguån vèn ho¹t ®éng cña c¸c NHTM chñ yÕu b»ng vèn huy ®éng, khi huy ®éng vµo ph¶i tr¶ l·i suÊt cho ng­êi göi tiÒn, vµ khi cho vay hä sÏ thu ®­îc l·i suÊt cho vay. Trong c¬ chÕ thÞ tr­êng th× l·i suÊt lu«n biÕn ®éng, phô thuéc vµo cung- cÇu trªn thÞ tr­êng. Do ®ã, ph¶i cã mét chÝnh s¸ch l·i suÊt phï hîp lµm c¬ së cho NH n©ng cao hiÖu qu¶ tÝn dông trung- dµi h¹n tøc lµ ph¶i ®¶m b¶o c¸c ®iÒu kiÖn sau ®©y: 17 Ngµnh tµi chÝnh Ng©n Hµng
  18. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. B¶o vÖ lîi Ých cña ng­êi göi tiÒn, ngoµi tiÒn l·i cßn cã c¸c lîi Ých kh¸c nh­ sù an toµn, thanh to¸n lîi nhuËn. L·i suÊt cho vay ph¶i bï ®¾p ®­îc chi phÝ vÒ huy ®éng vèn chi phÝ vÒ nghiÖp kinh doanh cña NH cã dù phßng bï ®¾p rñi ro vµ b¶o ®¶m møc thu nhËp rßng hîp lý cho NH. L·i suÊt ph¶i d­îc thay ®æi theo cung- cÇu thÞ tr­êng nh­ng sù biÕn ®éng cña nã lu«n trong giíi h¹n. L·i suÊt cho vay ph¶i phï hîp víi ®èi t­îng cña tÝn dông cã nghÜa lµ l·i suÊt cho vay dµi h¬n ph¶i lín h¬n l·i suÊt ng¾n h¹n bëi cho vay dµi h¹n cã møc ®é rñi ro cao h¬n.  C«ng t¸c tæ chøc cho vay cña NH: Tæ chøc cho vay cña NH tuú thuéc vµo nhiÒu yªó tè nh­ quy m« NH, quy m« c¸c kho¶n tÝn dông hay c¸c lo¹i cho vay. Nh©n viªn tÝn dông th­êng tiÕp sóc trùc tiÕp víi ng­êi vay, nhËn ®¬n xin vay, pháng vÊn ng­êi vay, quyÕt ®Þnh xem xÐt ®¬n xin vay vµ thu thËp th«ng tin tõ phÝa kh¸ch hµng. T¹i c¸c NH nhá, c¸c c¸n bé tÝn dông cho vay trung- dµi h¹n cã thÓ ®­îc s¾p xÕp kÕt hîp víi c¸c lo¹i cho vay kh¸c hay cã thÓ lµ víi c¸c nhiÖm vô kh¸c. Mçi nh©n viªn cã nh÷ng møc ph¸n quyÕt nhÊt ®Þnh. T¹i c¸c NH cã quy m« võa, cã nhiÒu uû quyÒn vµ chuyªn m«n trong ho¹t ®éng cho vay h¬n. Cã thÓ cã mét uû ban cho vay ®Ó xö lý c¸c yªu cÇu xin vay lín ®Õn mét møc ®é nhÊt ®Þnh. Tæ chøc cho vay t¹i NH lín th­êng ®­îc chuyªn m«n ho¸ thµnh c¸c bé phËn phô tr¸ch c¸c lo¹i cho vay kh¸c nhau. C«ng t¸c thu thËp xö lý th«ng tin còng ®­îc thùc hiÖn mét c¸ch cã hÖ thèng vµ t¹o nhiÒu thuËn lîi cho c¸n bé tÝn dông. T¹i c¸c NH chi nh¸nh, c«ng t¸c tæ chøc cho vay vÒ c¬ b¶n còng gièng nh­ t¹i c¸c NHTW, nhÊt lµ c¸c chi nh¸nh lín chØ kh¸c lµ cã c¸c møc ph¸n quyÕt dµnh cho gi¸m ®èc chi nh¸nh vµ mçi chi nh¸nh cã thÓ ®­îc chuyªn m«n ho¸ theo ®Þa bµn hoÆc ®èi t­îng cho vay. C¸ch tæ chøc cho vay t¹i c¸c chi nh¸nh còng cã thÓ phô thuéc nhiÒu vµo c¸ch tæ chøc cña NH cÊp Trung ­¬ng. 18 Ngµnh tµi chÝnh Ng©n Hµng
  19. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. Nh­ vËy, cã thÓ thÊy c«ng t¸c tæ chøc cho vay cã thÓ hç trî ®¾c lùc cho nh©n viªn tÝn dông vµ c«ng t¸c nµy ¶nh h­ëng quan träng ®Õn hiÖu qu¶ tÝn dông.  Kh¶ n¨ng vÒ nguån vèn trung- dµi h¹n: Nguån vèn cho vay b»ng tiÒn lµ c¬ së ®Ó NH ho¹t ®éng tÝn dông. Quy m« vµ c¬ cÊu vèn quyÕt ®Þnh lùa chän c¸c h×nh thøc ®Çu t­, nguyªn t¾c c¬ b¶n mµ NH lu«n tu©n thñ trong khi cho vay lµ: ChØ ®­îc phÐp cho vay trung- dµi h¹n khi cã nguån vèn trung- dµi h¹n. V× ®Çu t­ trung- dµi h¹n lµ ®Çu t­ cho t­¬ng lai, song c¸c NH ph¶i tÝnh to¸n vµ chÊp nhËn rñi ro theo quy m« cña tõng kho¶n ®Çu t­. NÕu NH l¹m dông mét l­îng lín nguån vèn ng¾n h¹n qu¸ quy ®Þnh cho phÐp ®Ó cho vay trung- dµi h¹n th× cã thÓ x¶y ra t×nh tr¹ng: NH kh«ng thanh to¸n kÞp thêicho nh÷ng kho¶n huy ®éng ng¾n h¹n trong khi c¸c kho¶n vay trung- dµi h¹n ch­a ®Õn h¹n vµ göi tiÒn míi th× ch­a huy ®éng ®­îc. Thùc tÕ c¸c NHTM trong giai ®o¹n hiÖn nay vÒ huy ®éng nguån vèn nµy lµ hÕt søc nan gi¶i. ChÝnh v× lÏ ®ã, ®Ó thùc hiÖn chiÕn l­îc ®a d¹ng ho¸, ®a ph­¬ng ho¸ c¸c ph­¬ng thøc, gi¶i ph¸p huy ®éng vèn tõ mäi nguån, kÓ c¶ n­íc ngoµi, NH ph¶i t¹o ®­îc c¬ cÊu hîp lý. Tõ kinh nghiÖm vµ thùc tÕ, NHNN ®· cho phÐp c¸c NHTM ®­îc dïng 20% vèn ng¾n h¹n ®Ó ®Çu t­ cho c¸c dù ¸n vay trung- dµi h¹n. TÊt c¶ v× sù nghiÖp c«ng nghiÖp ho¸- hiÖn ®¹i ho¸ ®Êt n­íc mµ §¹i héi §¶ng lÇn thø VIII ®· ®Ò ra vµ ChÝnh Phñ ®É cho phÐp c¸c NHTM tiÕp tôc chuyÓn vèn ng¾n h¹n cho vay trung- dµi h¹n theo kÕ ho¹ch Nhµ n­íc (V¨n b¶n sè 6213/ KTTH ngµy 07/12/1996). C¸c nh©n tè tõ phÝa ng­êi xin vay C¸c DN khi ®Õn vay ®Òu ph¶i tÝnh ®Õn chÊt l­îng hiÖu qu¶ sö dông vèn vay. NÕu hä thùc hiÖn cã hiÖu qu¶ dù ¸n vµ cã lîi nhuËn th× cã thÓ lµm t¨ng hiÖu qu¶ cña kho¶n vay. Tuy nhiªn, rÊt cã thÓ trong qu¸ tr×nh qu¶n lý, chñ ®Çu t­ m¾c ph¶i nh÷ng sai sãt nhÊt ®Þnh, dÉn tíi thiÖt h¹i cho b¶n th©n hä vµ thiÖt h¹i cho NH ®Ó kiÕm lîi riªng. NH chØ cã thÓ gi¶m thiÓu nh÷ng rñi ro nµy b»ng 19 Ngµnh tµi chÝnh Ng©n Hµng
  20. Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software http://www.foxitsoftware.com For evaluation only. c¸ch thÈm ®Þnh chÆt chÏ dù ¸n, qu¶n lý s¸t sao viÖc thùc hiÖn, n¾m b¾t kÞp thêi c¸c th«ng tin ®Ó ®­a ra nh÷ng quyÕt ®Þnh chÝnh x¸c. 1.3.2.3. C¸c nh©n tè kh¸ch quan Cho dï NH thùc hiÖn tèt c¸c yªu cÇu khi cÊp vµ chñ ®Çu t­ cã ®ñ kh¶ n¨ng còng nh­ ®¹o ®øc ®Ó thùc hiÖn dù ¸n th× kho¶n cho vay còng vÉn cã thÓ cã hiÖu qu¶ thÊp. §ã lµ ¶nh h­ëng cña c¸c yÕu tè m«i tr­êng.  M«i tr­êng kinh tÕ- x· héi: M«i tr­êng kinh tÕ x· héi lµ tæng hoµ c¸c mèi quan hÖ vÒ kinh tÕ vµ x· héi t¸c ®éng lªn ho¹t ®éng cña DN. M«i tr­êng kinh tÕ ph¸t triÓn rÊt cã thÓ t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi cho c«ng t¸c tÝn dông trung- dµi h¹n. Mét khi thÞ tr­êng ®· quen víi c¸c kho¶n tÝn dông, c¸c chÕ ®é b¸o c¸o vµ h¹ch to¸n tµi chÝnh ®­îc sö dông phæ biÕn, th× hiÖu qu¶ c¸c kho¶n tÝn dông ®­îc n©ng lªn. Chu kú kinh tÕ còng ¶nh h­ëng kh«ng nhá tíi ho¹t ®éng tÝn dông. Trong thêi kú suy tho¸i kinh tÕ, s¶n xuÊt bÞ ®×nh trÖ, do ®ã ho¹t ®éng tÝn dông sÏ gÆp khã kh¨n vÒ mäi mÆt. Ch¼ng h¹n khi l¹m ph¸t cao, l·i suÊt thùc sÏ gi¶m xuèng vµ nÕu nh­ NH kh«ng cã c©n ®èi gi÷a c¸c lo¹i nguån vµ sö dông nguån nh¹y c¶m víi l·i suÊt th× cã thÓ kho¶n cho vay kh«ng ®em l¹i hiÖu qu¶ mong ®îi... Còng cã thÓ cã nh÷ng biÕn ®éng vÒ tû gi¸ hoÆc biÕn ®éng vÒ thÞ tr­êng lµm cho chñ ®Çu t­ bÞ bÊt ngê, dÉn ®Õn thu kh«ng ®ñ, lµm gi¶m kh¶ n¨ng tr¶ nî cho NH. Mét DN ho¹t ®éng trong m«i tr­êng kinh tÕ th× ph¶i chÞu t¸c ®éng cña c¸c biÕn ®æi trong m«i tr­êng nµy. VÊn ®Ò lµ c«ng t¸c dù b¸o t×nh h×nh vµ kh¶ n¨ng øng phã víi c¸c t×nh huèng x¶y ra cña DN còng nh­ cña NH ®Ó ®¶m b¶o hiÖu qu¶ cña c¸c kho¶n tÝn dông.  M«i tr­êng ph¸p lý: M«i tr­êng ph¸p lý cã thÓ ¶nh h­ëng tèt hoÆc kh«ng tèt ®Õn quy m« vµ hiÖu qu¶ c¸c kho¶n tÝn dông trung- dµi h¹n. Mét m«i tr­êng ph¸p lý ®ång bé, ®Çy ®ñ thèng nhÊt vµ æn ®Þnh sÏ t¹o ®iÒu kiÖn cho NH trong viÖc xÐt duyÖt cho vay. Trong nÒn kinh tÕ thÞ tr­êng cã sù ®iÒu tiÕt cña Nhµ n­íc, ph¸p luËt ®· trë thµnh bé phËn kh«ng thÓ thiÕu. Víi vai trß h­êng dÉn vµ t¹o ®iÒu kiÖn cho c¸c thµnh phÇn kinh tÕ trong x· héi ho¹t ®éng theo trËt tù, trong khu«n 20 Ngµnh tµi chÝnh Ng©n Hµng
nguon tai.lieu . vn
Ngân hàng - Tín dụng Kế toán - Kiểm toán Đầu tư Bất động sản Quỹ đầu tư Đầu tư Chứng khoán Tài chính doanh nghiệp Bảo hiểm Tiêu chuẩn - Qui chuẩn Giáo dục học Kinh tế học Quản trị kinh doanh