Xem mẫu
- 12/26/2019
Chương 10:
Phân tích báo cáo lưu
chuyển tiền tệ
10.1 Phân tích dòng tiền từ HĐKD
10.2 Phân tích dòng tiền từ HĐĐT
1
- 12/26/2019
10.2 Phân tích dòng tiền từ HĐTC
Chỉ tiêu Số tiền
Hoạt động kinh doanh Đơn vị: tỷ đồng
Tiền thu bán hàng và cung cấp dịch vu 0
Doanh Thu 210.000 Tính các chỉ số tỷ trọng lưu
Phải thu khách hàng (210.000)
chuyển tiền tệ, dòng thu,
Tiền chi mua hàng 145.000
dòng chi từ các hoạt động
Giá vốn hàng bán 120.000
doanh nghiệp và nêu nhận
Nguyên vật liệu (100.000)
Chi phí sx dở dang (5.000)
xét.
Thành phẩm 30.000
Phải trả người bán 100.000
Chi phí phát sinh thanh toán bằng tiền 110.00
Chi phí bán hàng 30.000
Chi phí quản lý doanh nghiệp 20.000
Chi phí hoạt động tài chính 10.000
Phải trả người lao động 50.000
Ngân lưu ròng từ HĐKD (255.000)
Hoạt động đầu tư
Đầu tư tài sản cố định (300.000)
Ngân lưu ròng từ HĐĐT (300.000)
Hoạt động tài chính
Vay ngắn hạn (200.000)
Góp vốn từ cổ đông 600.000
Tăng vốn từ lợi nhuận (200.000)
Chia lãi (60.000)
Ngân lưu ròng từ HĐTC 140.000
Ngân lưu ròng (415.000)
Chỉ tiêu Số tiền
Hoạt động kinh doanh
Tiền thu bán hàng và cung 0
cấp dịch vu
Doanh Thu 210.000
Phải thu khách hàng (210.000)
Tiền chi mua hàng 145.000
Giá vốn hàng bán 120.000
Nguyên vật liệu (100.000)
Chi phí sx dở dang (5.000)
Thành phẩm 30.000
Phải trả người bán 100.000
Chi phí phát sinh thanh 110.000
toán bằng tiền
Chi phí bán hàng 30.000
Chi phí quản lý DN 20.000
2
- 12/26/2019
Chi phí hoạt động tài chính 10.000
Phải trả người lao động 50.000
Ngân lưu ròng từ HĐKD (255.000)
Hoạt động đầu tư
Đầu tư tài sản cố định (300.000)
Ngân lưu ròng từ HĐĐT (300.000)
Hoạt động tài chính
Vay ngắn hạn (200.000)
Góp vốn từ cổ đông 600.000
Tăng vốn từ lợi nhuận (200.000)
Chia lãi (60.000)
Ngân lưu ròng từ HĐTC 140.000
Ngân lưu ròng (415.000)
3
nguon tai.lieu . vn