Xem mẫu
- TMU DFM
5.2.2.b) Phí BH vật chất xe cơ giới
Phí bảo hiểm được xác định căn cứ trên một số
nhân tố sau:
Loại xe;
Khu vực giữ xe và để xe;
Mục đích sử dụng xe;
Tuổi tác kinh nghiệm lái xe của người yêu cầu
bảo hiểm và những người thường xuyên sử
dụng chiếc xe được bảo hiểm;
8/6/2020 136
8/6/2020 137
BM Quản trị tài chính
Trường ĐH Thương mại
8/6/2020 138
FMGM2311_ver.2020 46
- TMU DFM
Nội dung chính:
6.1. Khái quát về BH con người
6.2. Bảo hiểm nhân thọ
6.3. Bảo hiểm con người phi nhân thọ
8/6/2020 139
6.1. Khái quát về bảo hiểm con người
6.1.1 Khái niệm
6.1.2 Đặc trưng của bảo hiểm con người
6.1.3 Phân loại bảo hiểm con người
8/6/2020 140
6.1.1. Khái niệm BH con người
BH con người là một trong 3 loại hình của Bảo
hiểm thương mại, là hình thức bổ sung cho Bảo
hiểm xã hội và Bảo hiểm y tế.
BH con người có đối tượng được bảo hiểm là tuổi
thọ, tính mạng, tình trạng sức khoẻ con người
hoặc các sự kiện liên quan đến cuộc sống và có
ảnh hưởng tới cuộc sống con người.
8/6/2020 141
FMGM2311_ver.2020 47
- TMU DFM
6.1.2 Đặc trưng của bảo hiểm con người
1. Lấy số đông bù số ít (...)
2. Rủi ro có thể được bảo hiểm (...)
3. Phân tán rủi ro (...)
4. Trung thực tuyệt đối giữa người tham gia BH và
DNBH (...)
5. Quyền lợi có thể được bảo hiểm (...)
8/6/2020 142
6.1.3. Phân loại BH con người
Theo thời hạn: + BH con người ngắn hạn
+ BH con người dài hạn
Theo tính chất bắt buộc: + BH con người tự nguyện
+ BH con người bắt buộc
Theo rủi ro được BH: + BH nhân thọ
+ BH con người phi nhân thọ
Theo kỹ thuật quản lý: + BHCN quản lý phân chia
+ BHCN quản lý tồn tích
8/6/2020 143
6.2. Bảo hiểm nhân thọ
6.2.1. Đặc điểm của bảo hiểm nhân thọ
6.2.2. Các loại hình bảo hiểm nhân thọ
6.2.3. Phí bảo hiểm nhân thọ
6.2.4. Dự phòng phí bảo hiểm nhân thọ
8/6/2020 144
FMGM2311_ver.2020 48
- TMU DFM
6.2.1. Đặc điểm của BH nhân thọ:
Vừa mang tính tiết kiệm vừa mang tính RR.
Đáp ứng được rất nhiều mục đích khác nhau của
người tham gia bảo hiểm.
Các loại hợp đồng BH nhân thọ rất đa dạng và
phức tạp.
Phí BH nhân thọ chịu tác động tổng hợp của nhiều
nhân tố, vì vậy quá trình định phí khá phức tạp.
BH nhân thọ chỉ ra đời và phát triển trong những
điều kiện kinh tế xã hội nhất định.
8/6/2020 145
BH trong trường hợp tử vong
Là loại hình được ký kết bảo hiểm cho cái chết
xảy ra trong thời gian đã quy định của hợp đồng.
Nếu người mua BH không chết trong thời gian đó,
người BH không phải trả bất kỳ số tiền BH nào.
Đặc điểm:
Thời hạn bảo hiểm xác định.
Trách nhiệm và quyền lợi mang tính tạm thời.
Mức phí bảo hiểm thấp vì không phải lập nên quỹ tiết
kiệm cho người được bảo hiểm
8/6/2020 146
Mục đích của BH trong trường hợp tử vong
Đảm bảo các chi phí mai táng, chôn cất.
Bảo trợ cho gia đình và người thân trong một thời
gian ngắn.
Thanh toán các khoản nợ nần về những khoản
vay hoặc thế chấp của người được bảo hiểm .
BH tử kỳ có ĐK: việc thanh toán trợ cấp chỉ được
thực hiện khi người được BH chết đồng thời người
được chỉ định trong hợp đồng phải còn sống
8/6/2020 147
FMGM2311_ver.2020 49
- TMU DFM
6.2.2. Các loại hình bảo hiểm nhân thọ
a) BH trong trường hợp tử vong
b) BH trong trường hợp sống
c) BH nhân thọ hỗn hợp
8/6/2020 148
6.2.2.a) BH trong trường hợp tử vong
BH tử kỳ
BH nhân thọ trọn đời (BH trường sinh)
8/6/2020 149
BH tử kỳ cố định
Phí BH và số tiền BH cố định.
Mức phí thấp nhất và người BH không thanh toán
khi hết hạn hợp đồng BH.
Hợp đồng hết hạn hiệu lực nếu sau ngày gia hạn
không nộp phí BH.
Chủ yếu sử dụng cho mục đích thanh toán các
khoản nợ tồn đọng trong trường hợp người mua
BH tử vong trong thời hạn của hợp đồng.
8/6/2020 150
FMGM2311_ver.2020 50
- TMU DFM
BH tử kỳ có thể tái tục
Có thể được tái tục vào ngày kết thúc hợp đồng
mà không yêu cầu có thêm bất cứ bằng chứng
nào về sức khỏe của người được BH, nhưng có
sự giới hạn về độ tuổi (thường tối đa là 65)
Tại thời điểm tái tục, phí BH tăng lên vì độ tuổi của
người BH tăng lên
8/6/2020 151
BH tử kỳ có thể chuyển đổi
Là loại hình BH tử kỳ cố định nhưng cho phép
người được BH có sự lựa chọn chuyển đổi một
phần hoặc toàn bộ hợp đồng thành BH nhân thọ
trọn đời hoặc BH nhân thọ hỗn hợp tại một thời
điểm khi hợp đồng còn hiệu lực.
Phí BH được tính dựa trên hợp đồng mới (BH
nhân thọ trọn đời hoặc BH nhân thọ hỗn hợp) theo
độ tuổi của người có hợp đồng.
8/6/2020 152
BH tử kỳ giảm dần
Là loại hình BH tử kỳ mà có một bộ phận của số
tiền BH giảm hàng năm theo một mức quy định.
Phí BH giữ ở mức cố định nhưng thấp hơn so với
BH tử kỳ cố định.
Giai đoạn nộp phí ngắn hơn toàn bộ thời hạn hợp
đồng để tránh việc thanh toán vào cuối thời hạn
hợp đồng khi số tiền BH còn lại rất nhỏ.
8/6/2020 153
FMGM2311_ver.2020 51
- TMU DFM
Ví dụ về bảo hiểm tử kỳ giảm dần
Anh C mua một chiếc oto theo phương thức trả góp,
thời hạn trả góp 10 năm. Đơn gia chiếc xe mua
theo phương thức này 740 triệu đồng. Năm đầu
tiên anh C trả cho công ty thương mại là 200trđ.
Môi năm sau anh C trả 60trđ. Như vậy sau 10 năm
anh ta sẽ trả hết nợ của công ty thương mại. Sau
khi cân nhắc vấn đề liên quan đến thu nhập và sức
khỏe, anh C quyết định tham gia bảo hiểm tử kì
giảm dần. Hợp đồng bảo hiểm này có các số tiên
bảo hiểm như sau:
Ví dụ về bảo hiểm tử kỳ giảm dần
- Tổng STBH trong HĐ: 600trđ
- STBH phụ: 100trđ
- Thời hạn hợp đồng bảo hiểm: 10 năm
- Như vậy, sau mỗi năm, STBH sẽ giảm đi 60trđ.
Tương ứng só nợ sẽ giảm đi 60trđ mà anh C phải
trả.
- Giả sử, khi thời hạn hợp đồng BH duoc 7 năm .
Anh C bị ốm và dẫn đến tử vong. Trong TH này
công ty BH sẽ trả cho người thụ hưởng trong
HĐBH là bao nhiêu?
BH tử kỳ tăng dần
Là loại hình BH giúp người tham gia BH ngăn
chặn tác động của lạm phát bằng cách tăng số
tiền BH theo một tỷ lệ % được lập hàng năm hoặc
đưa ra các hợp đồng ngắn hạn sau đó tái tục với
số tiền bảo hiểm tăng dần.
Phí BH sẽ tăng dần theo số tiền BH và dựa trên
tuổi của người được BH khi tái tục hợp đồng.
8/6/2020 156
FMGM2311_ver.2020 52
- TMU DFM
BH thu nhập gia đình
Là loại hình BH nhằm đảm bảo thu nhập cho 1 gia
đình khi không may người trụ cột trong gia đình bị
chết. Quyền lợi mà gia đình người được BH có
thể nhận được trọn gói (một lần) hoặc nhận được
từng phần cho đến hết hạn hợp đồng.
Nếu người được BH còn sống đến hết hạn hợp
đồng, công ty BH sẽ không phải thanh toán bất kỳ
khoản nào cho người được BH và gia đình
Tham khảo BH thu nhập gia đình tăng thêm
8/6/2020 157
BH nhân thọ trọn đời (BH trường sinh)
Nhà BH cam kết chi trả cho người thụ hưởng một số tiền
BH đã được ấn định trên hợp đồng, khi người được bảo
hiểm chết vào bất cứ lúc nào kể từ ngày ký hợp đồng.
Đặc điểm:
Số tiền BH trả một lần khi người được BH bị chết;
Thời hạn BH không xác định;
Phí BH có thể đóng một lần hoặc đóng định kỳ và
không thay đổi trong suốt quá trình bảo hiểm;
Phí BH cao hơn so với BH sinh mạng có thời hạn;
BH nhân thọ đã tạo nên một khoản TK cho người thụ
hưởng BH vì chắc chắn người BH sẽ được chi trả.
8/6/2020 158
Mục đích của BH nhân thọ trọn đời
Đảm bảo các chi phí mai táng, chôn cất.
Bảo đảm thu nhập để ổn định cuộc sống gia
đình.
Giữ gìn tài sản, tạo dựng và khởi nghiệp cho thế
hệ sau.
8/6/2020 159
FMGM2311_ver.2020 53
- TMU DFM
Một số loại hình BH nhân thọ trường sinh
BH nhân thọ trọn đời phi lợi nhuận: mức phí và số
tiền BH cố định suốt cuộc đời. Khi thanh toán số
tiền BH, người thụ hưởng không có lợi nhuận.
BH nhân thọ trọn đời có tham gia chia lợi nhuận:
khi thanh toán số tiền BH, người thụ hưởng được
chia một phần lợi nhuận theo thỏa thuận trong
hợp đồng BH đã ký kết
8/6/2020 160
Một số loại hình BH nhân thọ trường
sinh...
BH nhân thọ trọn đời đóng phí liên tục: người được BH
đóng phí liên tục cho tới lúc chết với số phí hàng năm
bằng nhau và thấp hơn so với các loại hợp đồng BH
nhân thọ trường sinh khác.
BH nhân thọ trọn đời đóng phí một lần: thích hợp cho
những người có thu nhập cao (...)
BH nhân thọ trọn đời quy định số lần đóng phí: theo năm
hoặc đến một độ tuổi nhất định. Nếu người được BH chết
trước hạn đóng phí thì người thụ hưởng vẫn được nhận
số tiến BH mà không phải trả các khoản phí chưa nộp
8/6/2020 161
6.2.2.b) BH trong trường hợp sống (BH
sinh kỳ)
Là loại hình được ký kết bảo hiểm cho sự sống
xảy ra trong thời gian đã quy định của hợp đồng.
Người bảo hiểm cam kết trả những khoản tiền đều
đặn trong một khoảng thời gian xác định hoặc
trong suốt cuộc đời người tham gia bảo hiểm.
Nếu người được bảo hiểm chết trước ngày đến
hạn thanh toán thì sẽ không được chi trả bất kỳ
một khoản tiền nào.
8/6/2020 162
FMGM2311_ver.2020 54
- TMU DFM
Đặc điểm của BH sinh kỳ
Trợ cấp định kỳ cho người được bảo hiểm trong
thời gian xác định hoặc cho đến khi chết;
Phí bảo hiểm đóng một lần hoặc định kỳ;
Nếu trợ cấp định kỳ đến khi chết thì thời gian
không xác định.
8/6/2020 163
Mục đích của BH sinh kỳ
Đảm bảo thu nhập cố định sau khi về hưu hay
tuổi cao sức yếu;
Giảm bớt nhu cầu phụ thuộc vào phúc lợi xã hội
hoặc con cái khi tuổi già;
Bảo trợ mức sống trong những năm tháng còn lại
của cuộc đời.
8/6/2020 164
Một số loại hình BH sinh kỳ (Tham khảo)
Bảo hiểm sinh kỳ thuần túy có số tiền BH trả sau.
Bảo hiểm niên kim:
Niên kim trả ngay.
Niên kim trả sau.
Niên kim cố định.
Niên kim biến đổi.
8/6/2020 165
FMGM2311_ver.2020 55
- TMU DFM
6.2.2.c) BH nhân thọ hỗn hợp
Là loại hình được ký kết bảo hiểm cho cả sự
sống và cái chết xảy ra trong thời gian đã quy
định của hợp đồng. Người bảo hiểm cam kết chi
trả số tiền bảo hiểm cả trong trường hợp người
được bảo hiểm bị tử vong hay còn sống.
8/6/2020 166
Đặc điểm của BH nhân thọ hỗn hợp
Số tiền bảo hiểm được trả khi hết hạn hợp đồng hoặc
người được bảo hiểm bị tử vong trong thời hạn bảo
hiểm;
Thời hạn bảo hiểm xác định (thường là 5 năm, 10 năm,
20 năm...)
Phí bảo hiểm thường đóng định kỳ và không thay đổi
trong suốt thời hạn bảo hiểm;
Có thể được chia lãi thông qua đầu tư phí bảo hiểm;
Có thể được hoàn phí khi không có điều kiện tiếp tục
tham gia.
8/6/2020 167
Các hợp đồng BHNT có điều khoản bổ
sung
Các công ty BH có thể đưa ra sự bảo vệ cao hơn
về nằm viện, phẫu thuật, tai nạn, bệnh hiểm
nghèo,... với phí BH cao hơn so với các hợp đồng
BH nhân thọ thông thường.
Các công ty BH cũng có thể đưa ra các điều
khoản bổ sung về hoàn phí, miễn thanh toán khi
tai nạn,... để tăng tính hấp dẫn của dịch vụ BH
nhân thọ đối với khách hàng.
8/6/2020 168
FMGM2311_ver.2020 56
- TMU DFM
6.2.3. Phí BH nhân thọ
Nguyên tắc xác định
Các bộ phận cấu thành phí BH nhân thọ
Dự phòng phí BH nhân thọ
8/6/2020 169
Nguyên tắc xác định phí BH nhân thọ
Đảm bảo thu phí BH đủ bù đắp chi phí và các
khoản tiền BH chi trả đồng thời có lợi nhuận hợp
lý cho công ty BH
Đảm bảo cơ sở khoa học (quy luật số lớn, bảng tỷ
lệ tử vong, quy luật tuổi thọ theo giới tính, quy luật
tuổi thọ dân cư tăng dần, quy luật lạm phát,...)
Dựa trên một số giả định về tỷ lệ tử vong, chi phí,
tỷ lệ hợp đồng bị hủy, thời gian thanh toán,...
Đảm bảo tính cạnh tranh (...)
8/6/2020 170
Tham khảo bảng tỷ lệ tử vong
Là sản phẩm thống kê nhân khẩu và tử vong, làm
một cơ sở xác định phí BH nhân thọ
Cần phân biệt bảng tỷ lệ tử vong dân số (Do điều
tra dân số lập) và bảng tỷ lệ tử vong kinh nghiệm
(do các Công ty BH lập)
Lưu ý các quy luật: tỷ lệ tử vong tăng dần theo độ
tuổi, tỷ lệ tử vong của nam cao hơn so với nữ, của
các nước đang phát triển cao hơn so với nước
phát triển, quá khứ cao hơn hiện tại,...
8/6/2020 171
FMGM2311_ver.2020 57
- TMU DFM
PV, giá trị đáo hạn và giá trị giải ước
Hiện giá (PV): giá trị đầu tư ban đầu
Giá trị đáo hạn: giá trị thu được khi kết thúc đầu tư
Giá trị giải ước: Khi người tham gia HB kết thúc
hợp đồng trong thời hạn BH, công ty BH có thể
thanh toán giá trị giải ước. Các mức giá trị giải
ước điển hình thường được ghi rõ trong giấy
chứng nhận BH.
Giá trị giải ước = Dự phòng phí – Phí giải ước
8/6/2020 172
Các bộ phận cấu thành phí BH nhân thọ
Phí bảo hiểm thực tế người tham gia bảo hiểm
nộp cho công ty bảo hiểm gọi là phí toàn phần.
Phí toàn phần = Phí thuần + Phí hoạt động
Phí thuần trong BH nhân thọ thường được xác định
theo nguyên lý cân bằng (Số thu) và (Số chi) trong đó
Số chi chỉ bao gồm tiền bảo hiểm tử vong (hoặc hết
hạn hợp đồng) mà không bao gồm các khoản chi khác.
Phí hoạt động bao gồm CF cho các hợp đồng mới, CF
thu phí BH và các CF Quản lý
8/6/2020 173
Tính phí thuần nộp một lần trong bảo
hiểm tử vong có kỳ hạn xác định
n
1
d
j 1
( x j 1)
(1 i ) j
fa Sb
lx
Sb: Số tiền bảo hiểm
lx: số người độ tuổi x tham gia BH
i: lãi suất kĩ thuật
n: thời hạn BH
d(x+j-1): số người chết độ tuổi (x+j-1) đến (x+j)
174
FMGM2311_ver.2020 58
- TMU DFM
Tính phí thuần nộp hàng năm trong bảo
hiểm tử vong có kỳ hạn xác định
n
1
d
j 1
( x j 1)
(1 i ) j
fb n 1
Sb
lx j
(1 i)
j 0
j
175
Tính phí thuần nộp một lần trong bảo
hiểm sinh kỳ thuần túy
1
lxn
(1 i ) n
fA Sb
lx
fA: Phí thuần Bh sinh kì thuần túy
Sb: STBH
i: lãi suất kĩ thuật
lx: số người sống độ tuổi x
ln: Số người sống độ tuổi n
176
Tính phí thuần nộp định kỳ trong bảo hiểm sinh kỳ
thuần túy.
1
lxn
(1 i ) n
f B n 1 xSb
1
j 0
lx j
(1 i ) j
177
FMGM2311_ver.2020 59
- TMU DFM
Tính phí thuần nộp một lần trong bảo
hiểm nhân thọ hỗn hợp
Phí thuần = Phí thuần + Phí thuần
BH nhân BH Bảo hiểm
thọ hỗn tử vong sinh kỳ
hợp thuần thúy
178
Tính phí thuần nộp định kỳ trong bảo
hiểm nhân thọ hỗn hợp
Phí thuần = Phí thuần + Phí thuần
nộp định nộp định nộp định kỳ
kỳ BH kỳ trong trong Bảo
nhân thọ BH hiểm sinh
hỗn hợp tử vong kỳ thuần
thúy
179
6.2.4. Dự phòng phí bảo hiểm
Thực tế, mức phí các công ty BH thu là phí bình quân
(khác với phí tự nhiên lẽ ra phải tăng dần)
Theo quy luật, ở những năm đầu, số tiền BH chi trả thấp
hơn phí BH thu được, số vượt quá cần được tích lũy và
đầu tư để đảm bảo khả năng chi trả trong tương lai
Số tiền tích lũy tạo lập nên nguồn quỹ trong tương lai
được gọi là dự phòng phí BH
Phần lớn các công ty BH xác định dự phòng phí BH trên
cơ sở phí thuần và phối hợp phương pháp quá khứ với
phương pháp tương lai (...)
8/6/2020 180
FMGM2311_ver.2020 60
- TMU DFM
6.3. BH con người phi nhân thọ
6.3.1. Đặc điểm của BH con người phi nhân thọ
6.3.2. Một số thuật ngữ liên quan
6.3.3. Một số loại hình BH con người phi nhân thọ
8/6/2020 181
6.3.1. Đặc điểm của BH con người phi nhân thọ
Tính chất rủi ro thể hiện rõ trong khi không thể
hiện tính chất tiết kiệm
Công ty BH thường chỉ chấp nhận BH cho khách
hàng trong một khoảng tuổi nào đó
Thời hạn BH ngắn hơn so với BH nhân thọ
Thường được triển khai kết hợp với các nghiệp vụ
BH khác trong cùng một hợp đồng BH
Thường xuất hiện trước BH nhân thọ
8/6/2020 182
6.3.2. Một số thuật ngữ
Tai nạn thân thể (...)
Bệnh tật (...)
Mất khả năng lao động tạm thời (...)
Mất khả năng lao động vĩnh viễn (...)
Chi phí y tế (phát sinh trực tiếp, chuyển viện đưa
đón, chăm sóc nuôi dưỡng sau điều trị)
Bệnh viện và những trường hợp loại trừ (trại
dưỡng lão, cai nghiện, điều trị phong,...)
8/6/2020 183
FMGM2311_ver.2020 61
- TMU DFM
6.3.3. Một số loại hình BH con người phi nhân thọ
BH tai nạn con người 24/24
BH tai nạn hành khách
BH trợ cấp nằm viện phẫu thuật
BH học sinh
...
8/6/2020 184
8/6/2020 185
BM Quản trị tài chính
Trường ĐH Thương mại
8/6/2020 186
FMGM2311_ver.2020 62
nguon tai.lieu . vn