Xem mẫu
- Bài 5:
Nghiệp vụ cho vay và chiết khấu
dành cho khách hàng doanh nghiệp
10/02/11 Nguyễn Minh Kiều 1
- Nội dung trình bày
Các vấn đề chung về cho vay khách hàng
doanh nghiệp
Cho vay ngắn hạn
Chiết khấu chứng từ có giá
Cho vay trung và dài hạn
Câu hỏi ôn tập
Nguyễn Minh Kiều
10/02/11 2
- Nguyên tắc cho vay
Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa
thuận trong hợp đồng tín dụng.
Tại sao?
Làm sao giám sát?
Xử lý vi phạm thế nào?
Hoàn trả nợ gốc và lãi đúng hạn đã thỏa
thuận trong hợp đồng tín dụng.
Tại sao?
Xử lý vi phạm thế nào?
Nguyễn Minh Kiều
10/02/11 3
- Điều kiện vay vốn
Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi
1.
dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định
của pháp luật.
Có mục đích vay vốn hợp pháp.
2.
Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời
3.
hạn cam kết.
Có phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả
4.
thi và có hiệu quả.
Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo
5.
quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân
hàng Nhà nước Việt Nam.
Nguyễn Minh Kiều
10/02/11 4
- Hồ sơ vay vốn
Giấy đề nghị vay vốn
1.
Giấy tờ chứng minh tư cách pháp nhân của khách
2.
hàng, chẳng hạn như giấy phép thành lập, quyết
định bổ nhiệm giám đốc, điều lệ hoạt động
Phương án sản xuất kinh doanh và kế hoạch trả
3.
nợ, hoặc dự án đầu tư
Báo cáo tài chính của thời kỳ gần nhất
4.
Các giấy tờ liên quan đến tài sản thế chấp, cầm
5.
cố hoặc bảo lãnh nợ vay
Các giấy tờ liên quan khác nếu cần thiết.
6.
Nguyễn Minh Kiều
10/02/11 5
- Thẩm định và quyết định cho vay
Mục tiêu của thẩm định
Xác định tính chân thật của h ồ sơ vay
Thay thế cảm nhận chủ quan về kh ả năng trả nợ của khách
hàng bằng căn cứ khoa học.
Nội dung thẩm định
Thẩm định hồ sơ
Thẩm định phương án SXKD hoặc dự án đầu t ư
Thẩm định cơ sở sản xuất kinh doanh
Thẩm định tài sản thế chấp.
Kết luận và quyết định cho vay
Khách hàng có khả năng trả nợ => cho vay
Khách hàng không có kh ả năng trả n ợ => t ừ ch ối cho vay
Nguyễn Minh Kiều
10/02/11 6
- Hợp đồng tín dụng Thỏa thuận giữa hai bên
ngân hàng và khách hàng
Khách hàng Ngân hàng
Có nghĩa vụ: Có nghĩa vụ:
Cung cấp thông tin, tài Thực hiện đúng thoả thuận trong h ợp
liệu liên quan, đồng tín dụng
Sử dụng vốn vay đúng Lưu giữ hồ sơ tín dụng phù hợp với
mục đích, quy định của pháp luật.
Trả nợ gốc và lãi. Có quyền
Có quyền: Yêu cầu khách hàng cung cấp tài liệu
PASXKD
Từ chối các yêu cầu của
tổ chức tín dụng không Từ chối cho vay nếu không phù hợp
đúng với các thoả thuận Kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng
trong hợp đồng tín dụng, vốn vay
Khiếu nại, khởi kiện việc Chấm dứt việc cho vay
vi phạm hợp đồng tín Khởi kiện khách hàng
dụng theo quy định của
Xử lý tài sản bảo đảm vốn vay
pháp luật.
Miễn, giảm lãi vốn vay, gia hạn n ợ,
điều chỉnh kỳ hạn
Nguyễn Minh Kiều
10/02/11 7
- Cho vay ngắn hạn doanh nghiệp
Nhu cầu vốn ngắn hạn của khách hàng
Nhu cầu vốn thường xuyên
Nhu cầu vốn không thường xuyên
Phương thức cho vay
Theo món
Theo hạn mức tín dụng
Nguyễn Minh Kiều
10/02/11 8
- Cho vay theo món
Đối tượng áp dụng: Khách hàng có nhu cầu
vay vốn không thường xuyên
Hồ sơ vay
Phát tiền vay
Thu nợ và lãi
Ưu nhược điểm
Nguyễn Minh Kiều
10/02/11 9
- Cho vay theo hạn mức tín dụng
Đối tượng áp dụng: Khách hàng có nhu cầu
vay vốn thường xuyên
Hồ sơ vay
Phát tiền vay
Thu nợ
Thu lãi
Ưu nhược điểm
Nguyễn Minh Kiều
10/02/11 10
- Cách xác định hạn mức tín dụng
=
Nhucaàuoán ñoängGiaù taøiaûn ñoäng
v löu trò s löu
- Nôï ngaénaïn hingaânaøng
hp h
- Nôï daøi aïn où söû
h c theå duïng
Nguyễn Minh Kiều
10/02/11 11
- Kế hoạch tài chính của khách hàng
Taøi saûn Soá tieàn Nôï vaø voán chuû sôû höõu Soá tieàn
Taøi saûn löu ñoäng 4150 Nôï phaûi traû 5450
Tieàn maët vaø tieàn göûi ngaân 500 Nôï ngaén haïn 4250
haøng
Chöùng khoaùn ngaén haïn Phaûi traû ngöôøi baùn 910
Khoaûn phaûi thu 750 Phaûi traû coâng nhaân 750
vieân
Haøng toàn kho 2500 Phaûi traû khaùc 150
Taøi saûn löu ñoäng khaùc 400 Vay ngaén haïn ngaân 2440
haøng
Taøi saûn coá ñònh roøng 3000 Nôï daøi haïn 1200
Ñaàu tö taøi chính daøi haïn 500 Voán chuû sôû höõu 2200
Toång coäng taøi saûn 7650 Toång coäng nôï vaø voán csh 7650
Nguyễn Minh Kiều
10/02/11 12
- Vốn chủ sở hữu tham gia 30% trên chênh lệch
tài sản lưu động và nợ ngắn hạn phi ngân hàng
Giaù trò taøi saûn löu ñoäng 4150
Nôï ngaén haïn phi ngaân haøng 1810
(910+750+150)
Möùc cheânh leäch [(1) – (2)] 2340
Voán chuû sôû höõu tham gia[(3) x tyû leä 702
tham gia (30%)]
Möùc cho vay toái ña cuûa ngaân haøng [(3) 1638
– (4)]
Nguyễn Minh Kiều
10/02/11 13
- Vốn chủ sở hữu tham gia theo tỷ lệ 30% tính trên
tổng tài sản lưu động
Giaù trò taøi saûn löu ñoäng 4150
Voán chuû sôû höõu tham gia theo tyû leä 30% 1245
(4150 x 0,3)
Möùc cheânh leäch [(1) – (2)] 2905
Nôï ngaén haïn phi ngaân haøng 1810
(910+750+150)
Möùc cho vay toái ña cuûa ngaân haøng [(3) – 1095
(4)]
Nguyễn Minh Kiều
10/02/11 14
- Ngân hàng có cho vay dài hạn để đáp ứng nhu cầu vốn lưu động
thường xuyên là 300 và vốn chủ sở hữu tham gia theo tỷ lệ phần
trăm tối thiểu là 30% tính trên tổng tài sản lưu động
Giaù trò taøi saûn löu ñoäng 4150
Giaù trò taøi saûn löu ñoäng do nguoàn daøi haïn taøi trôï 300
Giaù trò taøi saûn löu ñoäng chöa coù nguoàn taøi trôï 3850
[(1) – (2)]
Voán chuû sôû höõu tham gia theo tyû leä 30% (3550 x 1155
0,3)
Nôï ngaén haïn phi ngaân haøng (910+750+150) 1810
Möùc cho vay toái ña cuûa ngaân haøng [(3) – (4) – (5)] 885
Nguyễn Minh Kiều
10/02/11 15
- Nghiệp vụ chiết khấu
Khái niệm chiết khấu
Phân biệt chiết khấu so với tín dụng
Hàng hóa
Người trả Người thụ
tiền hưởng
Thương phiếu
Đòi tiền Chiết khấu
Ngân hàng
thương mại
Thanh toán thương phiếu Số tiền nhận khi chiết khấu
Nguyễn Minh Kiều
10/02/11 16
- Chiết khấu thương phiếu
Số tiền chuyển cho người xin chiết khấu
= Mệnh giá thương phiếu - Lãi chiết khấu - Hoa
hồng phí
Hoa hồng phí = Mệnh giá x Tỷ lệ hoa
hồng
Meänh TP x Laõisuaát hieát haáu
giaù c k (%/naêm) Soá gaøy haän hieát
x n n c khaáu
aõichieát haáu=
k
360
Nguyễn Minh Kiều
10/02/11 17
- Chiết khấu chứng từ có giá khác
Số tiền chuyển cho người xin chiết khấu bẳng = Trị
giá chiết khấu - Lãi chiết khấu - Hoa hồng phí
Trị giá chiết khấu = Mệnh giá + Lãi định kỳ được
hưởng
Hoa hồng phí = Mệnh giá x Tỷ lệ hoa hồng
Trògiaù
chieát kha Laõi chieát kha
áu
x suaát áu%/naêm) oá gaøyhaän
( xS n n chieát kha
áu
=
Laõi
chieát kha
áu
360
Nguyễn Minh Kiều
10/02/11 18
- Cho vay trung và dài hạn
Mục đích cho vay
Mua sắm máy móc thiết bị
Đầu tư dự án
Thủ tục cho vay
Tương tự như vay ngắn hạn
Chỉ khác là phải có dự án đầu tư
Phương thức cho vay
Cho vay mua sắm máy móc thiết bị
Cho vay đầu tư dự án
Nghiên cứu tình huống công ty Phương Nam
Nguyễn Minh Kiều
10/02/11 19
- Câu hỏi ôn tập
Giải thích tại sao cho vay phải tuân thủ nguyên tắc
1.
sử dụng vốn vay đúng mục đích?
Trình bày căn cứ và cách thức xác định hạn mức
2.
tín dụng. Lấy ví dụ minh họa
Phân biệt sự khác nhau giữa cho vay theo món và
3.
cho vay theo hạn mức tín dụng.
Phân biệt sự khác nhau giữa chiết khấu và cho
4.
vay. Lấy ví dụ minh họa nghiệp vụ chiết khấu.
Tìm và lấy ví dụ minh họa về một hồ sơ cho vay
5.
trung hoặc dài hạn đối với doanh nghiệp. Chỉ rõ
các bước tiếp nhận và xử lý hồ sơ vay như thế
nào?
Nguyễn Minh Kiều
10/02/11 20
nguon tai.lieu . vn