Xem mẫu

Lời Cảm Ơn

Khóa luận tốt nghiệp Đại học

Đ

ại
h

ọc

K
in

h

tế
H
uế

Sau hơn ba tháng nỗ lực thực hiện, khóa luận tốt nghiệp
nghiên cứu đề tài “Thực trạng và giải pháp nâng cao chất lượng
hoạt động kiểm soát nội bộ quy trình cho vay khách hàng doanh
nghiệp tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh
Thừa Thiên Huế” đã hoàn thành. Ngoài sự cố gắng hết sức của
bản thân, tôi còn nhận được rất nhiều sự giúp đỡ từ phía nhà
trường, thầy cô, đơn vị thực tập, gia đình và bạn bè.
Tôi xin gửi lời cảm ơn đến các quý thầy cô trường Đại học
Kinh tế - Đại học Huế đã truyền đạt những kiến thức quý báu
cho tôi trong suốt quá trình học tập. Đặc biệt, tôi xin bày tỏ
lòng biết ơn sâu sắc đến cô giáo Thạc sĩ Nguyễn Ngọc Thủy –
người đã luôn tận tình hướng dẫn và giúp đỡ tôi trong quá
trình thực hiện khóa luận này.
Tôi cũng xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban giám đốc,
các anh chị trong phòng Kinh doanh và toàn thể nhân viên của
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên
Huế đã nhiệt tình hướng dẫn, tạo mọi điều kiện thuận lợi cho
tôi trong suốt thời gian thực tập tại Ngân hàng.
Cuối cùng, cho tôi gửi lời cảm ơn đến gia đình, bạn bè,
những người thân đã luôn động viên, quan tâm, giúp đỡ tôi rất
nhiều trong thời gian qua.
Do trình độ lý luận cũng như kinh nghiệm thực tiễn còn
hạn chế nên khóa luận không thể tránh khỏi những thiếu sót.
Kính mong sự đóng góp ý kiến của thầy cô và các bạn để khóa
luận được hoàn thiện hơn.
Một lần nữa tôi xin chân thành cảm ơn tất cả mọi người,
chúc mọi người sức khỏe, thành công và hạnh phúc!
Huế, tháng 05 năm 2014
Sinh viên thực hiện
Đinh Duy Bình
Đinh Duy Bình

Trang i

Khóa luận tốt nghiệp Đại học

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT
Nội dung

BGĐ

Ban Giám đốc

CBNV

Cán bộ nhân viên

CVKH

Chuyên viên khách hàng

CVTĐ

Chuyên viên thẩm định

DNTN

Doanh nghiệp tư nhân

GDV

Giao dịch viên

GĐCN

Giám đốc Chi nhánh

tế
H
uế

Từ viết tắt

Hồ sơ tín dụng

HSTD

Ngân hàng Nhà nước

NHNN
PGD

Phòng giao dịch

Phòng Kinh doanh

P.KSRR

Phòng Kiểm soát rủi ro

ọc

Sacombank Huế

Đ

TCKT

ại
h

SXKD
TCTD

K
in

h

P.KD

Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín
Chi nhánh Huế

Sản xuất kinh doanh
Tổ chức tín dụng
Tổ chức kinh tế

TMCP

Thương mại cổ phần

TP.KD

Trưởng phòng kinh doanh

TSĐB

Tài sản đảm bảo

Đinh Duy Bình

Trang ii

Khóa luận tốt nghiệp Đại học

MỤC LỤC
Trang
Lời cảm ơn ..................................................................................................................... i
Danh mục các chữ viết tắt........................................................................................... ii
Mục lục ........................................................................................................................ iii
Danh mục sơ đồ........................................................................................................... vi
Danh mục bảng biểu .................................................................................................. vii
Tóm tắt đề tài nghiên cứu ........................................................................................ viii
PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ .............................................................................................01

tế
H
uế

1. Sự cần thiết của đề tài. ..............................................................................................01
2. Đối tượng nghiên cứu. ..............................................................................................02
3. Mục tiêu nghiên cứu. ................................................................................................02
4. Phạm vi nghiên cứu. .................................................................................................02

h

5. Phương pháp nghiên cứu. .........................................................................................03

K
in

6. Kết cấu đề tài. ...........................................................................................................03
PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU...........................................04

ọc

CHƯƠNG 01: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ VÀ
KIỂM SOÁT QUY TRÌNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI

ại
h

CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .......................................................................04

Đ

1.1. Cơ sở lý luận về hệ thống kiểm soát nội bộ. ......................................................04
1.1.1. Khái niệm. ..........................................................................................................04
1.1.2. Mục tiêu của hệ thống KSNB. ............................................................................05
1.1.3. Các bộ phận cấu thành hệ thống KSNB. ............................................................06
1.1.4. Các rủi ro tiềm tàng của hệ thống KSNB ...........................................................09
1.2. Kiểm soát nội bộ quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại NHTM...........10
1.2.1. Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại NHTM ...................................10
1.2.2. KSNB quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại các NHTM ..................20
1.2.3. Các yếu tố đánh giá chất lượng công tác kiểm soát hoạt động cho vay .............23
1.2.4. Các yếu tố ảnh hưởng đến công tác KSNB hoạt động cho vay của NHTM ......27

Đinh Duy Bình

Trang iii

Khóa luận tốt nghiệp Đại học
CHƯƠNG 02: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ QUY
TRÌNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NHTMCP SÀI GÒN
THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ ...............................................31
2.1. Giới thiệu khái quát về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa
Thiên Huế .....................................................................................................................31
2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín Chi
nhánh Thừa Thiên Huế .................................................................................................31
2.1.2. Chức năng, nhiệm vụ của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh
Thừa Thiên Huế ............................................................................................................32

tế
H
uế

2.1.3. Các lĩnh vực hoạt động .......................................................................................33
2.1.4. Cơ cấu tổ chức và tình hình nhân sự ..................................................................33
2.1.4.1. Cơ cấu tổ chức .................................................................................................33
2.1.4.2. Tình hình nhân sự ............................................................................................36

h

2.1.5. Tình hình hoạt động của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín Chi nhánh Thừa

K
in

Thiên Huế từ năm 2011 đến năm 2013 ........................................................................38
2.1.5.1. Tình hình tài sản và nguồn vốn .......................................................................38

ọc

2.1.5.2. Tình hình huy động vốn ..................................................................................39
2.1.5.3. Tình hình hoạt động cho vay ...........................................................................41

ại
h

2.1.5.4. Kết quả hoạt động kinh doanh .........................................................................42
2.2. Thực trạng hoạt động kiểm soát nội bộ quy trình cho vay khách hàng doanh

Đ

nghiệp tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế ........44
2.2.1. Thực trạng quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp được áp dụng tại
Sacombank Huế ............................................................................................................44
2.2.2. Thực trạng hoạt động kiểm soát nội bộ quy trình cho vay khách hàng doanh
nghiệp tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế ........55
2.2.2.1. Các yếu tố cấu thành hệ thống kiểm soát nội bộ quy trình cho vay tại Ngân
hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế ...................................56
2.2.2.2. Thực trạng hoạt động kiểm soát nội bộ quy trình cho vay khách hàng doanh
nghiệp tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế ........61

Đinh Duy Bình

Trang iv

Khóa luận tốt nghiệp Đại học
CHƯƠNG 03: CÁC GIẢI PHÁP GÓP PHẦN NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG
HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ QUY TRÌNH CHO VAY KHÁCH HÀNG
DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI
NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ ...................................................................................84
3.1. Nhận xét hoạt động kiểm soát quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Thừa Thiên Huế .........................84
3.1.1. Ưu điểm ..............................................................................................................84
3.1.2. Nhược điểm và nguyên nhân ..............................................................................87
3.1.2.1. Nhược điểm .....................................................................................................87

tế
H
uế

3.1.2.2. Nguyên nhân ....................................................................................................89
3.2. Một số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng hoạt động kiểm soát nội bộ quy
trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi
nhánh Thừa Thiên Huế .................................................................................................91

h

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Đ

ại
h

ọc

K
in

PHỤ LỤC

Đinh Duy Bình

Trang v

nguon tai.lieu . vn