1. Trang Chủ
  2. Tài chính - Ngân hàng
  3. Hạch tóan vốn bằng phần mềm MS Access - 5

Hạch tóan vốn bằng phần mềm MS Access - 5

+ Tại Xí nghiệp hàng ngày khách hàng có nghiệp vụ kinh tế phát sinh liên quan đến tiền gửi Ngân hàng như giấy báo có, ủy nhiêm chi + Căn cứ vào các chứng từ này kế toán phản ánh được tình hình tăng giảm tiền gửi vào ngân hàng của Xí nghiệp. + Uỷ nhiệm chi Xí nghiệp uỷ nhiệm chi đến ngân hàng yêu cầu ngân hàng trích từ tài khoản tiền gửi của Xí nghiệp chuyển trả tiền cho đơn vị cung cấp. Lúc đó kế toán lập 4 liên uỷ nhiệm chi trong đó +... Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://w

Thể loại Tài liệu miễn phí Tài chính - Ngân hàng

Số trang 10

Ngày tạo 8/29/2018 9:39:48 PM +00:00

Loại tệp PDF

Kích thước

Tên tệp

Tải Hạch tóan vốn bằng phần mềm MS Access - 5 (.pdf)

Xem mẫu

  1. Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com + Tại Xí nghiệp h àng ngày khách hàng có nghiệp vụ kinh tế phát sinh liên quan đến tiền gửi Ngân hàng như giấy báo có, ủy nhiêm chi + Căn cứ vào các chứng từ này kế toán phản ánh được tình hình tăng giảm tiền gửi vào ngân hàng của Xí nghiệp. + Uỷ nhiệm chi Xí nghiệp uỷ nhiệm chi đến ngân hàng yêu cầu ngân h àng trích từ tài khoản tiền gửi của Xí nghiệp chuyển trả tiền cho đơn vị cung cấp. Lúc đó kế toán lập 4 liên u ỷ nhiệm chi trong đó + 1 liên giao cho ngân hàng + 1 liên giao cho bên mua + 1 liên giao cho đơn vị ngân h àng + 1 liên giao cho đơn vị bán hàng +Ví dụ : Lập uỷ nhiệm chi chuyển tiền bảo hành công trình Trưòng quân sự địa phương sang tiền gửi là 14.400.000 đồng .
  2. Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com + Sổ sách sử dụng: UYÛ NHIEÄM CHI so : .......... La p ..... / ............ Phaàn do NH ghi Teõn nv tra tieàn: ..................................... Ta i khoa n nù So ta i khoa n:.............................................. Taùi ngaõn ha ng: ..................... T nh/TP .............. Teõn n v nha n tieàn: ... .............................. Ta i khoa n co So ta i khoa n:................ .............................. Taùi ngaõn ha ng: ..................... T nh/TP .............. So tieàn ba ng ch : ....... .............................. So tieàn ba ng so ................................................. .............................. No i dung thanh toa n: ....... .............................. n v tra tieàn Ngaõn ha ng A Ngaõn ha ng B +Bảng kê nộp séc: + Đối với Xí nghiệp kh i nhân séc của đ ơn vị mua hàng, lãnh đ ạo đóng dấu và nộp ngay vào Ngân hàng. Khi nhận được giấy báo của ngân hàng về khoản tiền này kế toán ghi tăng tài khoản tiền gửi ngân h àng.
  3. Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com +Kế toán ghi Nợ TK 112 Tiền gửi ngân hàng Phải thu khách h àng Có TK 131 NGAÂN HA NG AÀU T VA PHAÙT TRIEÅN NGAÂN HA NG AÀU T & PHAÙT VIEÄT NAM Chi nha nh: .................................................... TRIEÅN VIEÄT NAM AH 192095 SEÙC (CHECK) AH 192095 So tieàn: .................... Yeõu caàu tra cho: ......................... ..................................... So CMT: ........................................ Tra cho: ................... a ch : .......................................... choNH Phaàn da nh ..................................... So hie u ta i khoa n: ......................... ghi So CMT: .................. Taùi:................................................. ù:................ TK N TK Co : .............. Nga y: ../ ...... /19 ....... So tieàn ba ng ch :........................... N i ca p: .... ............ ........................................................... a ch : .... ............ Nga y pha t ha nh:............................. ........................ ............ a ch :........................................... Taùi: ................. ............ So hie u ta i khoa n:.......................... BAÛO CHI Nga y ..... tha ng ...... na m ....... Nga y ...tha ng na m Nga y...tha ng....na m.... Da u Ke toa n tr ng Ng i pha t ha nh Ng i pha t ha nh Ky teõn, o ng da u
  4. Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com So tieàn (ba ng so )
  5. Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com PHẦN BA THIẾT KẾ VÀ XÂY DỰNG CHƯƠNG TRÌNH QUẢN LÝ CONG VIỆC THU CHI TẠI XÍ NGHIỆP XÂY DỰNG 759 CHƯƠNG I PHÂN TÍCH THIẾT KẾ HỆ THỐNG CƠ SỞ DỮ LIỆU I. THÔNG TIN ĐẦU VÀO VÀ ĐẦU RA 1. Thông tin đầu vào: + Thông tin đầu vào gồm các bảng danh mục: + Danh mục tài khoản + Danh mục loại chứng từ + Các phiếu thu, phiếu chi, giấy báo có, ủy nhiệm chi đư ợc nhập vào b ảng Chứng từ và Chứng từ chi tiết. 2. Thông tin đầu ra: + Bảng báo cáo quỹ tiền mặt: + Bảng kê n ợ TK 111 + Bảng kê có TK 111 + Chứng từ ghi sổ Nợ TK 111 + Chứng từ ghi sổ Có TK 111 + Sổ cái TK 111
  6. Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com + Báo cáo qu ỹ tiền gửi ngân h àng: + Bảng kê n ợ TK 112 + Bảng kê có TK 112 + Chứng từ ghi sổ Nợ TK 112 + Chứng từ ghi sổ Có TK 112 + Sổ cái TK 112 3. Quy trình xử lý thông tin:
  7. Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Sơ đồ khối của chương trình tiền mặt Ch ng t , Danh muùc ta i ch ng t chi khoa nù , Danh (1) tie t(phie u thu, muùc loaùi ch ng phie u chi) t (2) Ba o ca o quy (3) Ba ng keõ N ù, Co (4) Ch ng t ghi so (5) So ca i Sơ đồ khối của chương trình tiền gửi (1) Ch ng t , Danh muùc loaùi ch ng ch ng t chi t ,danh muùc ta i tie t(UNC,GBC) khoa n (2)
  8. Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com Ba o ca o quy (3) Ba ng keõ N ù, Co (4) Ch ng t ghi so (5) So ca i * Giải thích các bước trong sơ đồ khối: (1) Các phiếu thu. Chi, UNC, GBC ta có thể nhập vào chứng từ và chứng từ chi tiết và liệt kê ra các bảng danh mục tài khoản,danh mục loại chứng từ (2) Từ chứng tù và chứng từ chi tiết ta lên báo cáo qu ỹ. (3) Từ báo cáo quỹ ta lên được bảng kê Nợ, Có (4) Từ bảng kê ta lên được chứng từ ghi sổ (5) Từ bảng kê Có và b ảng kê Nợ người kế toán có thể đối chiếu các số liệu trên bảng kê và lên sổ cái II. XÂY DỰNG CHƯƠNG TRÌNH + Như ta đ ã thấy trong cong tác qủn lý tại Xí nghiệp là phức tạp và mất nhiều công sức do:
  9. Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com + Khối lượng nghiệp vụ phát sinh quá nhiều + Một chứng từ gốc phát sinh thì ghi vào rất nhiều sổ sách + Các số liệu trên sổ sách chưa ch ắc đã thống nhất với nhau + Do dó việc xây dựng công trình được thực hiện như sau: 1. Chứng từ và chứng từ chi tiết : + Dùng để nhập số liệu trong quá trình hạch toán a. Chứng từ : * Bảng Chứng từ: + Khóa chứng từ (KHOACT) : Đây là khóa chính của bảng , chỉ d ùng để liên kết. - Kiếu dữ liệu: Autonumber( Bảng chứng từ) + Ngày chứng từ (NGAYCT): Dùng để ghi ngày thực tế phát sinh chứng từ. - Kiểu dữ liệu: Date/Time
  10. Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com + Ngày h ạch toán (NGAYHT): Dùng đ ể ghi ngày làm công tác hạch toán - Kiểu dữ liệu: Date/Time + MACT: Mã chứng từ (phiếu thu, phiếu chi, UNC, GBN,GBC) - Kiểu dữ liệu: Text + SOCT : Số chứng từ lưu trữ số chứng từ được lưu trên chứng từ gốc làm căn cứ để đối chiếu. - Kiểu dữ liệu: Text + ONGBA: Họ và tên người liên quan đến chứng từ - Kiểu dữ liệu: Text + HDTC: Hóa đơn tài chính - Kiểu dữ liệu : Text + MATHUE: đánh d ấu loại thuế - Kiếu dữ liệu : Text
nguon tai.lieu . vn
Thạc sĩ - Tiến sĩ - Cao học Công nghệ thông tin Kinh tế - Thương mại Tài chính - Ngân hàng Kiến trúc - Xây dựng Điện-Điện tử-Viễn thông Cơ khí - Chế tạo máy Công nghệ - Môi trường Báo cáo khoa học Quản trị kinh doanh Khoa học xã hội Khoa học tự nhiên Nông - Lâm - Ngư Y khoa - Dược