- Trang Chủ
- Luận Văn - Báo Cáo
- Đề tài: 'Một số giải pháp hoàn thiện hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Nội'
Xem mẫu
- Luận văn
Một số giải pháp hoàn thiện hoạt động
thanh toán xuất nhập khẩu tại Ngân hàng
Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà
Nội
- Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
Chuyªn ®Ò thùc tËp Khoa Kiinh TÕ vµ Kiinh Doanh Quèc TÕ
Kh oa K nh TÕ vµ K n h Doanh Qu èc TÕ
Chuyªn ®Ò thùc tËp
Môc lôc
Trang
Lêi më ®Çu....................................................................................................................3
Ch¬ng I - Nh÷ng vÊn ®Ò lý luËn chung vÒ thanh to¸n xuÊt nhËp
khÈu.............................................................................................................................................5
I - Kh¸i niÖm vµ vai trß cña thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu trong ho¹t ®éng c¸c
ng©n hµng th¬ng m¹i..................................................................................................5
1 . Kh¸i niÖm vÒ thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu. ..........................................................5
2. §iÒu kiÖn thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu. ................................................................6
2.1 §iÒu kiÖn tiÒn tÖ:..............................................................................................6
2.2 §iÒu kiÖn thêi gian thanh to¸n: ........................................................................6
2.3 §iÒu kiÖn vÒ ®Þa ®iÓm thanh to¸n: ....................................................................8
2.4 §iÒu kiÖn vÒ ph¬ng thøc thanh to¸n: ..............................................................8
2.5 §iÒu kiÖn ®¶m b¶o hèi ®o¸i: ............................................................................9
3 . Vai trß cña thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu. .............................................................9
3.1 Thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu lµ ®ßi hái tÊt yÕu kh¸ch quan trong ph¸t triÓn
kinh tÕ: ..................................................................................................................9
3.2, Thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu lµ kh©u quan träng trong ho¹t ®éng xuÊt nhËp
khÈu: .....................................................................................................................9
3.3, Thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu lµ thíc ®o, lµ nh©n tè ¶nh hëng trùc tiÕp ®Õn
hiÖu qu¶ kinh doanh: .............................................................................................9
3.4, Thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu lµ mét nghiÖp vô quan träng trong ho¹t ®éng ®èi
ngo¹i cña ng©n hµng:.............................................................................................9
II - C¸c ph¬ng thøc thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu...................................................10
1. Ph¬ng thøc chuyÓn tiÒn (Remittance). .............................................................11
2. Ph¬ng thøc ghi sæ (Open account)...................................................................12
3. Ph¬ng thøc thanh to¸n nhê thu (Collection of Payment). ...............................12
4. Ph¬ng thøc thanh to¸n th tÝn dông (Letter of credit).....................................14
5. Ph¬ng thøc uû th¸c mua. .................................................................................17
6. Ph¬ng thøc b¶o ®¶m tr¶ tiÒn............................................................................18
III - C¸c nh©n tè ¶nh hëng tíi qu¸ tr×nh thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu nãi chung
vµ ®èi víi c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i nãi riªng..................................................18
1 . Tõ phÝa Ng©n hµng. ..........................................................................................18
2 . Tõ phÝa kh¸ch hµng. .........................................................................................19
3 . Ho¹t ®éng qu¶n lý cña Nhµ níc......................................................................19
Ch¬ng II - Thùc tr¹ng ho¹t ®éng thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu t¹i
Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n Hµ Néi............................ 22
I - Kh¸i qu¸t chung vÒ Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n Hµ
Néi.......................................................................................................................... 22
1 . LÞch sö h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn.......................................................................22
2 . C¬ cÊu tæ chøc cña Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n Hµ Néi.23
2.1. Phßng Kinh doanh: .......................................................................................24
2.2. Phßng KÕ to¸n: .............................................................................................24
2.3. Phßng ng©n quü: ...........................................................................................25
2.4. Phßng hµnh chÝnh nh©n sù: ...........................................................................25
2.5. Phßng kÕ ho¹ch: ...........................................................................................26
1
Hå Thu Thñy
Hå Thu Thñy
- Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
Chuyªn ®Ò thùc tËp Khoa Kiinh TÕ vµ Kiinh Doanh Quèc TÕ
Kh oa K nh TÕ vµ K n h Doanh Qu èc TÕ
Chuyªn ®Ò thùc tËp
2.6. Phßng thanh to¸n quèc tÕ: ............................................................................26
2.7. Phßng kiÓm so¸t:...........................................................................................26
3 . T×nh h×nh ho¹t ®éng cña Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n
Hµ Néi, giai ®o¹n 1996 -1999. ...............................................................................27
II - Thùc tr¹ng ho¹t ®éng thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu t¹i Ng©n hµng N«ng
nghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n Hµ Néi............................................................. 30
1 . Quy ®Þnh vÒ quy tr×nh nghiÖp vô thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu t¹i Ng©n hµng
N«ng nghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n Hµ Néi.......................................................30
1.1, Quy tr×nh thanh to¸n L/C nhËp khÈu:............................................................30
1.2, Quy tr×nh thanh to¸n L/C xuÊt khÈu:.............................................................32
1.3, Quy tr×nh thanh to¸n chuyÓn tiÒn: .................................................................34
1.4, Quy tr×nh thanh to¸n nhê thu: .......................................................................34
2 . T×nh h×nh ho¹t ®éng thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu t¹i Ng©n hµng N«ng nghiÖp
vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n Hµ Néi. ...........................................................................35
2.1 Thanh to¸n hµng xuÊt nhËp khÈu: ..................................................................35
III - §¸nh gi¸ chung vÒ ho¹t ®éng thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu t¹i Ng©n hµng
n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n Hµ Néi..................................................... 42
1 . KÕt qu¶ ho¹t ®éng thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu t¹i Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ
Ph¸t triÓn N«ng th«n Hµ Néi.................................................................................42
2 . Nh÷ng tån t¹i trong ho¹t ®éng thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu t¹i Ng©n hµng
N«ng nghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n Hµ Néi.......................................................44
3 . Mét sè nguyªn nh©n cña nh÷ng tån t¹i trong thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu t¹i
Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n Hµ Néi....................................46
Ch¬ng III- Mét sè gi¶i ph¸p c¬ b¶n nh»m n©ng cao hiÖu qu¶ ho¹t
®éng thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu t¹i ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t
triÓn n«ng th«n Hµ Néi................................................................................................ 49
I - Ph¬ng híng ph¸t triÓn ho¹t ®éng kinh doanh cña Ng©n hµng n«ng nghiÖp
vµ ph¸t triÓn n«ng th«n Hµ Néi........................................................................... 49
1 . §Þnh híng ph¸t triÓn cña ngµnh Ng©n hµng ViÖt Nam. .................................49
2 . Ph¬ng híng ph¸t triÓn cña Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng
th«n Hµ Néi. ..........................................................................................................50
II - Mét sè gi¶i ph¸p c¬ b¶n gãp phÇn hoµn thiÖn ho¹t ®éng thanh to¸n xuÊt
nhËp khÈu t¹i Ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n Hµ Néi........ 54
1 . C¸c gi¶i ph¸p ®èi víi Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n Hµ
Néi..........................................................................................................................54
1.1. §a d¹ng ho¸ c¸c ph¬ng thøc thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu:............................54
1.2. X©y dùng chiÕn lîc ph¸t triÓn thÞ trêng thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu phï
hîp: .....................................................................................................................54
1.3. øng dông Marketing trong ho¹t ®éng cña Ng©n hµng: ..................................55
1.4. Hoµn thiÖn nghiÖp vô thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu:.........................................57
1.5. N©ng cao tr×nh ®é nghiÖp vô cña thanh to¸n viªn: ........................................58
1.6. Thùc hiÖn chiÕn lîc hç trî n©ng cao nghiÖp vô cña kh¸ch hµng:..................59
2 . KiÕn nghÞ ®èi víi Nhµ níc...............................................................................61
3 . KiÕn nghÞ ®èi víi c¸c ®¬n vÞ kinh doanh xuÊt nhËp khÈu.................................64
KÕt luËn .................................................................................................................66
2
Hå Thu Thñy
Hå Thu Thñy
- Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
Chuyªn ®Ò thùc tËp Khoa Kiinh TÕ vµ Kiinh Doanh Quèc TÕ
Kh oa K nh TÕ vµ K n h Doanh Qu èc TÕ
Chuyªn ®Ò thùc tËp
Lêi më ®Çu
Trong nh÷ng n¨m võa qua, c¸c ho¹t ®éng kinh tÕ ®èi ngo¹i cña
ViÖt Nam ®· thu ®îc nh÷ng thµnh c«ng ®¸ng kÓ; víi chñ tr¬ng ®óng
®¾n cña §¶ng vµ Nhµ níc, chóng ta ®· dÇn dÇn héi nhËp víi kinh tÕ
thÕ giíi, tham gia ngµy cµng s©u réng vµo qu¸ tr×nh hîp t¸c th¬ng
m¹i quèc tÕ. Trong mèi quan hÖ ®a ph¬ng, nhiÒu chiÒu ®ã, thanh to¸n
xuÊt nhËp khÈu ®· ra ®êi nh mét ®ßi hái mang tÝnh tÊt yÕu kh¸ch
quan. Thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu lµ mét kh©u quan träng trong kinh
doanh quèc tÕ còng nh kinh doanh xuÊt nhËp khÈu.
Cïng víi sù ph¸t triÓn cña qu¸ tr×nh giao lu th¬ng m¹i, ho¹t
®éng xuÊt nhËp khÈu cña níc ta ®· cã nh÷ng bíc tiÕn ®¸ng kÓ. HiÖu
qu¶ cña ho¹t ®éng thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu ¶nh hëng trùc tiÕp ®Õn
lîi Ých cña c¸c bªn tham gia xuÊt nhËp khÈu. V× vËy, c«ng t¸c thanh
to¸n quèc tÕ nãi chung vµ thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu nãi riªng cña
Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n Hµ Néi ®ang gãp
phÇn t¹o nªn mét trong nh÷ng thÕ m¹nh trong hÖ thèng c¸c nghiÖp vô
ng©n hµng truyÒn thèng lu«n ®îc kh¸ch hµng tÝn nhiÖm tõ l©u.
Thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu lµ viÖc thanh to¸n c¸c nghÜa vô tiÒn tÖ
ph¸t sinh cã liªn quan tíi c¸c nghÜa vô kinh tÕ, th¬ng m¹i vµ c¸c mèi
quan hÖ kh¸c gi÷a c¸c tæ chøc, c«ng ty vµ c¸c chñ thÓ kh¸c nhau cña
c¸c níc.
Thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu lu«n chøa ®ùng rñi ro vµ tranh chÊp,
nh÷ng rñi ro vµ tranh chÊp ®ã tû lÖ thuËn víi sù hoµ nhËp ngµy cµng
s©u réng vµo nÒn mËu dÞch khu vùc vµ quèc tÕ. Nh÷ng rñi ro nµy g©y
thiÖt h¹i kh«ng nhá ®Õn lîi Ých cña nÒn kinh tÕ nãi chung vµ ®Õn c¸c
Ng©n hµng th¬ng m¹i nãi riªng; ®©y lµ vÊn ®Ò thu hót sù quan t©m
cña c¸c nhµ nghiªn cøu, c¸c nhµ ®iÒu hµnh Ng©n hµng. Do vËy,®Ó thùc
sù kinh doanh cã hiÖu qu¶, c¸c Ng©n hµng th¬ng m¹i nãi chung vµ
Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n Hµ Néi nãi riªng cÇn
hiÓu râ c¸c lo¹i rñi ro vµ c¸c biÖn ph¸p nh»m h¹n chÕ rñi ro ®Ó ngµy
cµng hoµn thiÖn h¬n c«ng t¸c thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu qua Ng©n
hµng.
Trong bµi viÕt nµy, em chØ xin ®Ò cËp ®Õn mét sè gi¶i ph¸p hoµn
thiÖn ho¹t ®éng thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu t¹i Ng©n hµng N«ng nghiÖp
vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n Hµ Néi.
Chuyªn ®Ò gåm 3 ch¬ng:
3
Hå Thu Thñy
Hå Thu Thñy
- Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
Chuyªn ®Ò thùc tËp Khoa Kiinh TÕ vµ Kiinh Doanh Quèc TÕ
Kh oa K nh TÕ vµ K n h Doanh Qu èc TÕ
Chuyªn ®Ò thùc tËp
Ch¬ng I: Nh÷ng vÊn ®Ò lý luËn chung vÒ thanh to¸n xuÊt nhËp
khÈu.
Ch¬ng II: Thùc tr¹ng ho¹t ®éng thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu t¹i
Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n Hµ Néi, giai ®o¹n
1995- 2000.
Ch¬ng III: Mét sè gi¶i ph¸p nh»m n©ng cao hiÖu qu¶ ho¹t ®éng
thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu t¹i Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ Ph¸t triÓn
N«ng th«n Hµ Néi.
Do thêi gian t×m hiÓu vµ tr×nh ®é nhËn thøc cßn h¹n chÕ, nªn bµi
viÕt nµy sÏ kh«ng tr¸nh khái nh÷ng thiÕu sãt. VËy em rÊt mong ®îc
sù híng dÉn, chØ b¶o cña c¸c thÇy, c¸c c«, vµ sù gióp ®ì cña c¸c b¹n.
4
Hå Thu Thñy
Hå Thu Thñy
- Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
Chuyªn ®Ò thùc tËp Khoa Kiinh TÕ vµ Kiinh Doanh Quèc TÕ
Kh oa K nh TÕ vµ K n h Doanh Qu èc TÕ
Chuyªn ®Ò thùc tËp
Ch¬ng I
Nh÷ng vÊn ®Ò lý luËn chung vÒ thanh to¸n xuÊt
nhËp khÈu
I - Kh¸i niÖm vµ vai trß cña thanh to¸n xuÊt nhËp
khÈu trong ho¹t ®éng c¸c ng©n hµng th¬ng m¹i.
1. Kh¸i niÖm vÒ thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu.
Thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu lµ sù vËn dông tæng hîp c¸c ®iÒu kiÖn
thanh to¸n quèc tÕ trong quan hÖ thanh to¸n gi÷a c¸c níc. C¸c vÊn ®Ò
liªn quan ®Õn quyÒn lîi vµ nghÜa vô mµ c¸c bªn ®Ò ra ®Ó gi¶i quyÕt vµ
thùc hiÖn, ®îc quy ®Þnh l¹i thµnh nh÷ng ®iÒu kiÖn gäi lµ c¸c ®iÒu
kiÖn thanh to¸n quèc tÕ. Nã ®îc thÓ hiÖn trong c¸c ®iÒu kho¶n thanh
to¸n cña c¸c hiÖp ®Þnh tr¶ tiÒn ký kÕt gi÷a c¸c níc, c¸c hiÖp ®Þnh
th¬ng m¹i, c¸c hîp ®ång mua b¸n ngo¹i th¬ng, ký kÕt gi÷a ngêi
xuÊt khÈu vµ ngêi nhËp khÈu.
Thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu lµ c«ng cô quan träng tronh kinh
doanh quèc tÕ, ph¶i ®¶m b¶o yªu cÇu c¬ b¶n sau:
§èi víi ngêi xuÊt khÈu, ho¹t ®éng thanh to¸n ph¶i ®¹t c¸c
môc ®Ých:
§¶m b¶o ch¾c ch¾n thu ®îc ®óng, ®ñ, kÞp thêi tiÒn hµng vµ
trong ®iÒu kiÖn cô thÓ cµng nhanh cµng tèt. §¶m b¶o gi÷ v÷ng gi¸ trÞ
thùc tÕ cña sè ngo¹i tÖ thu ®îc khi cã nh÷ng biÕn ®éng x¶y ra. Gãp
phÇn ®Èy m¹nh xuÊt khÈu, cñng cè vµ më réng thÞ trêng ®· vµ ®ang
cã, t×m kiÕm ph¸t triÓn thÞ trêng míi.
§èi víi ngêi nhËp khÈu, ho¹t ®éng thanh to¸n ph¶i ®¹t c¸c
môc ®Ých:
§¶m b¶o ch¾c ch¾n nhËn ®îc hµng ®óng sè lîng, chÊt lîng vµ
®óng thêi h¹n. Trong ®iÒu kiÖn c¸c chi tiÕt kh¸c kh«ng thay ®æi th×
thanh to¸n tiÒn hµng cµng chËm cµng tèt, gãp phÇn lµm qu¸ tr×nh nhËp
khÈu theo ®óng yªu cÇu ph¸t triÓn cña nÒn kinh tÕ quèc d©n.
5
Hå Thu Thñy
Hå Thu Thñy
- Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
Chuyªn ®Ò thùc tËp Khoa Kiinh TÕ vµ Kiinh Doanh Quèc TÕ
Kh oa K nh TÕ vµ K n h Doanh Qu èc TÕ
Chuyªn ®Ò thùc tËp
2. §iÒu kiÖn thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu.
2.1 §iÒu kiÖn tiÒn tÖ:
Trong qu¸ tr×nh thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu c¸c bªn sö dông ®¬n
vÞ tiÒn tÖ nhÊt ®Þnh cña mét quèc gia nµo ®ã. ViÖc sö dông lo¹i tiÒn tÖ
nµo còng ®Òu ¶nh hëng tíi lîi Ých cña c¸c bªn, v× vËy ®iÒu kiÖn tiÒn tÖ
lµ ®iÒu kiÖn kh«ng thÓ thiÕu ®îc trong c¸c hiÖp ®Þnh vµ hîp ®ång
ngo¹i th¬ng ký kÕt gi÷a c¸c quèc gia. §iÒu kiÖn tiÒn tÖ lµ viÖc sö
dông lo¹i tiÒn ®Ó tÝnh to¸n vµ thanh to¸n ®ång thêi quy ®Þnh c¸ch xö lý
khi gi¸ trÞ ®ång tiÒn ®ã biÕn ®éng.
ViÖc sö dông ®ång tiÒn nµo trong thanh to¸n c¸c hîp ®ång mua
b¸n ngo¹i th¬ng vµ c¸c hiÖp ®Þnh th¬ng m¹i phô thuéc vµo c¸c yÕu
tè c¬ b¶n sau:
- Sù so s¸nh lùc lîng gi÷a bªn thanh to¸n vµ bªn ®îc thanh
to¸n
- VÞ trÝ cña ®ång tiÒn ®ã trªn trêng quèc tÕ
- TËp qu¸n sö dông ®ång tiÒn trong thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu
Khi sö dông vµ lùa chän lo¹i tiÒn tÖ trong thanh to¸n, bªn nµo
còng muèn sö dông ®ång tiÒn quèc gia m×nh v× cã nh÷ng ®iÓm lîi sau:
- Cã thÓ qua ®ã n©ng cao ®Þa vÞ ®ång tiÒn níc m×nh trªn thÕ giíi
- Kh«ng ph¶i mua ngo¹i tÖ ®Ó tr¶ tiÒn thanh to¸n hay tr¶ nî cho
®èi t¸c níc ngoµi
- Cã thÓ tr¸nh rñi ro do tû gi¸ tiÒn tÖ níc ngoµi biÕn ®éng g©y ra
- Cã thÓ t¹o ®iÒu kiÖn t¨ng thªm hµng xuÊt khÈu níc m×nh
Tuy vËy, trong ho¹t ®éng thanh to¸n ngo¹i th¬ng cã nh÷ng mÆt
hµng ph¶i thanh to¸n b»ng mét lo¹i tiÒn tÖ nhÊt ®Þnh, thêng lµ mét sè
nguyªn liÖu quan träng ®· bÞ mét sè níc khèng chÕ tõ l©u, ch¼ng h¹n
mua b¸n cao su, thiÕc vµ mét sè kim lo¹i thanh to¸n b»ng b¶ng Anh,
dÇu ho¶ b»ng USD.
2.2 §iÒu kiÖn thêi gian thanh to¸n:
§iÒu kiÖn thêi gian thanh to¸n cã quan hÖ chÆt chÏ víi viÖc lu©n
chuyÓn vèn lîi tøc, kh¶ n¨ng cã thÓ tr¸nh ®îc nh÷ng biÕn ®éng vÒ
tiÒn tÖ thanh to¸n. ChÝnh v× vËy, ®Êy lµ ®iÒu kiÖn quan träng vµ thêng
xuyªn x¶y ra trong tranh chÊp gi÷a c¸c bªn, trong ®µm ph¸n vµ ký kÕt
hîp ®ång, th«ng thêng cã 3 c¸ch quy ®Þnh vÒ thêi gian thanh to¸n
nh sau:
6
Hå Thu Thñy
Hå Thu Thñy
- Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
Chuyªn ®Ò thùc tËp Khoa Kiinh TÕ vµ Kiinh Doanh Quèc TÕ
Kh oa K nh TÕ vµ K n h Doanh Qu èc TÕ
Chuyªn ®Ò thùc tËp
a, Tr¶ tiÒn ngay:
Lµ viÖc thanh to¸n vµo tríc lóc hoÆc trong lóc ngêi xuÊt khÈu
®Æt chøng tõ hµng hãa díi quyÒn ®Þnh ®o¹t cña ngêi mua. ViÖc tr¶
tiÒn ngay cã thÓ ®îc tiÕn hµnh b»ng c¸ch tr¶ toµn bé tiÒn hµng ngay
mét lóc hoÆc b»ng c¸ch tr¶ tõng phÇn.
ViÖc tr¶ toµn bé tiÒn hµng ngay mét lóc ®ßi hái ngêi mua ph¶i
tr¶ toµn bé gi¸ trÞ hµng ho¸ theo mét trong c¸c ®iÒu kiÖn sau: khi nhËn
®îc ®iÖn b¸o cña ngêi xuÊt khÈu vÒ viÖc ®· s½n sµng ®Ó göi hµng;
khi nhËn ®îc ®iÖn b¸o cña ngêi chuyªn chë vÒ viÖc ®· hoµn thµnh
viÖc bèc hµng ë ®Þa ®iÓm göi hµng; khi toµn bé chøng tõ quy ®Þnh
trong hîp ®ång ®îc trao cho ngêi mua; sau mét sè ngµy hoÆc mét sè
giê u huÖ nhÊt ®Þnh kÓ tõ khi toµn bé chøng tõ quy ®Þnh ®îc trao
cho ngêi mua.
ViÖc tr¶ ngay tõng phÇn ®ßi hái ngêi mua ph¶i tr¶ ngay tiÒn
hµng trong mét sè ®ît ®îc tho¶ thuËn trong hîp ®ång, c¨n cø vµo c¸c
®iÒu kiÖn giao hµng hoÆc vµo møc ®é s½n sµng cña hµng ho¸.
ViÖc tr¶ ngay tõng phÇn c¨n cø vµo ®iÒu kiÖn giao hµng cã thÓ
®îc quy ®Þnh nh sau: ngêi mua ph¶i tr¶ cho ngêi b¸n mét phÇn
chñ yÕu (80- 95%) cña tiÒn hµng khi ngêi b¸n ®· göi hµng hoÆc ®·
göi chøng tõ hµng ho¸, phÇn cßn l¹i(5- 20%)sÏ ®îc tr¶ khi ngêi mua
®· nhËn hµng hoÆc khi chÊm døt thêi gian b¶o hµnh.
Khi tr¶ ngay tõng phÇn theo møc ®é s½n sµng cña hµng ho¸,
ngêi mua ph¶i thanh to¸n tiÒn hµng trong nhiÒu ®ît c¨n cø vµo møc
®é hoµn thµnh c¸c bé phËn riªng biÖt cña ®¬n hµng hoÆc cña hîp ®ång.
VÝ dô: 10% tiÒn hµng tr¶ khi giao xong thiÕt kÕ,70% khi giao xong
thiÕt bÞ, 15% khi nghiÖm thu c«ng tr×nh vµ 5% khi chÊm døt thêi h¹n
b¶o hµnh.
b, Tr¶ tiÒn tríc:
Lµ viÖc ngêi mua giao cho ngêi b¸n toµn bé hoÆc mét phÇn
tiÒn hµng tríc khi ngêi b¸n ®Æt hµng ho¸ díi quyÒn ®Þnh ®o¹t cña
ngêi mua hoÆc tríc khi ngêi b¸n thùc hiÖn ®¬n hµng cña ngêi
mua. Møc tiÒn øng tríc nhiÒu hay Ýt phô thuéc vµo tÇm quan träng
cña hµng ho¸ giao dÞch, thêi h¹n chÕ t¹o cña hµng ho¸ ®ã, mèi quan hÖ
gi÷a c¸c bªn giao dÞch vµ tËp qu¸n h×nh thµnh trong ngµnh bu«n b¸n
cã liªn quan. Ngµy nay, th«ng thêng tiÒn øng tríc chØ n»m trong
ph¹m vi 5- 10% cña gi¸ trÞ ®¬n hµng. ViÖc thanh to¸n tiÒn øng tríc
thêng ®îc tiÕn hµnh b»ng c¸ch khÊu trõ dÇn vµo tiÒn hµng hoÆc
b»ng c¸ch tÝnh to¸n døt kho¸t vµo lóc kÕt to¸n tiÒn hµng. Sè tiÒn hµng
øng tríc chÝnh lµ kho¶n tÝn dông mµ ngêi mua cung cÊp cho ngêi
b¸n.
7
Hå Thu Thñy
Hå Thu Thñy
- Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
Chuyªn ®Ò thùc tËp Khoa Kiinh TÕ vµ Kiinh Doanh Quèc TÕ
Kh oa K nh TÕ vµ K n h Doanh Qu èc TÕ
Chuyªn ®Ò thùc tËp
c, Tr¶ tiÒn sau:
Trong viÖc tr¶ tiÒn sau, ngêi b¸n cung cÊp cho ngêi mua mét
kho¶n tÝn dông theo sù tho¶ thuËn gi÷a hai bªn. Kho¶n tÝn dông nµy
®îc hoµn tr¶ hoÆc b»ng tiÒn hoÆc b»ng hµng ho¸. Trong nh÷ng n¨m
gÇn ®©y, trªn thÞ trêng thÕ giíi vÒ thiÕt bÞ toµn bé, mét lo¹i hîp ®ång
kh¸ phæ biÕn lµ hîp ®ång chia s¶n phÈm (produet sharing), theo ®ã
ngêi nhËp khÈu hoµn tr¶ tÝn dông cho ngêi xuÊt khÈu b»ng c¸ch giao
mét phÇn (kho¶ng 20- 40%) s¶n phÈm do chÝnh c¸c thiÕt bÞ toµn bé
nãi trªn s¶n xuÊt ra.
Trong viÖc thanh to¸n cã tÝn dông (tr¶ tríc hoÆc tr¶ sau), c¸c bªn
thêng quan t©m ®Õn sè tiÒn tÝn dông, thêi h¹n tÝn dông, l·i suÊt tÝn
dông vµ thêi gian hoµn tr¶.
2.3 §iÒu kiÖn vÒ ®Þa ®iÓm thanh to¸n:
Trong thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu, bªn nµo còng muèn ®Þa ®iÓm
thanh to¸n t¹i níc m×nh v× sÏ cã nh÷ng lîi thÕ sau:
- Cã thÓ ®Õn ngµy tr¶ tiÒn míi ph¶i chi tiÒn ra, ®ì ®äng vèn hoÆc
cã thÓ thu tiÒn vÒ nhanh chãng nªn t¨ng kh¶ n¨ng quay vßng vèn.
- Ng©n hµng níc m×nh thu ®îc phÝ thñ tôc nghiÖp vô.
- Cã thÓ t¹o ®iÒu kiÖn n©ng cao ®Þa vÞ tiÒn tÖ cña níc m×nh trong
th¬ng m¹i quèc tÕ.
Trong thanh to¸n ngo¹i th¬ng, ®Þa ®iÓm thanh to¸n cã thÓ x¶y ra
t¹i níc ngêi nhËp khÈu, ngêi xuÊt khÈu hay t¹i mét níc thø ba.
Trong thùc tÕ viÖc x¸c ®Þnh ®Þa ®iÓm thanh to¸n lµ do sù so s¸nh lùc
lîng gi÷a c¸c bªn quyÕt ®Þnh ®ång thêi còng cßn thÊy r»ng dïng
®ång tiÒn thanh to¸n cña níc nµo th× ®Þa ®iÓm thanh to¸n còng ë níc
®Êy.
2.4 §iÒu kiÖn vÒ ph¬ng thøc thanh to¸n:
§iÒu kiÖn nµy quy ®Þnh c¸ch thøc nhËn, tr¶ tiÒn hµng ho¸ dÞch vô
trong tõng mãn giao dÞch, mua b¸n gi÷a c¸c bªn. trong quan hÖ mua
b¸n quèc tÕ cã nhiÒu ph¬ng thøc thanh to¸n kh¸c nhau ®Ó thu tiÒn
hoÆc tr¶ tiÒn nh chuyÓn tiÒn, nhê thu, tÝn dông chøng tõ... §©y lµ ®iÒu
kiÖn quan träng bËc nhÊt trong c¸c ®iÒu kiÖn thanh to¸n xuÊt nhËp
khÈu. Ph¬ng thøc thanh to¸n lµ c¸ch ngêi b¸n hµng dïng ®Ó thu tiÒn
vÒ vµ ngêi mua dïng ®Ó tr¶ tiÒn. Trong quan hÖ mua b¸n ngêi ta cã
thÓ chän nhiÒu ph¬ng thøc kh¸c nhau ®Ó thu tiÒn hoÆc tr¶ tiÒn nhng
xÐt cho cïng th× viÖc lùa chän ph¬ng thøc thanh to¸n nµo còng xuÊt
ph¸t tõ yªu cÇu cña ngêi b¸n lµ thu tiÒn ®Çy ®ñ vµ ®óng h¹n, cßn cña
ngêi mua lµ nhËn hµng ®óng sè lîng, chÊt lîng vµ ®óng h¹n.
8
Hå Thu Thñy
Hå Thu Thñy
- Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
Chuyªn ®Ò thùc tËp Khoa Kiinh TÕ vµ Kiinh Doanh Quèc TÕ
Kh oa K nh TÕ vµ K n h Doanh Qu èc TÕ
Chuyªn ®Ò thùc tËp
2.5 §iÒu kiÖn ®¶m b¶o hèi ®o¸i:
Trong giai ®o¹n hiÖn nay, c¸c ®ång tiÒn trªn thÕ giíi thêng sôt
gi¸ hoÆc t¨ng gi¸. §Ó tr¸nh nh÷ng tæn thÊt cã thÓ x¶y ra, c¸c bªn giao
dÞch cã thÓ tho¶ thuËn nh÷ng ®iÒu kiÖn ®¶m b¶o hèi ®o¸i. §ã cã thÓ lµ
®iÒu kiÖn b¶o ®¶m vµng hoÆc ®iÒu kiÖn b¶o ®¶m ngo¹i hèi.
3. Vai trß cña thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu.
3.1 Thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu lµ ®ßi hái tÊt yÕu kh¸ch quan trong
ph¸t triÓn kinh tÕ:
Víi sù gia t¨ng m¹nh mÏ cña c¸c ho¹t ®éng giao lu quèc tÕ, c¸c
níc kh«ng thÓ chØ bã hÑp c¸c ho¹t ®éng kinh tÕ cña m×nh trong ph¹m
vi quèc gia mµ ph¶i tham gia vµo c¸c ho¹t ®éng kinh tÕ trong khu vùc
vµ toµn cÇu. §iÒu ®ã tÊt yÕu lµm ph¸t sinh c¸c mèi quan hÖ gi÷a ngêi
mua vµ ngêi b¸n, ngêi cho vay vµ ngêi nî, ngêi ®Çu t vµ ngêi
nhËn ®Çu t trªn ph¹m vi quèc tÕ. Nhu cÇu trao ®æi hµng ho¸ xuÊt nhËp
khÈu tÊt yÕu sÏ xÈy ra ®ßi hái ®Õn thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu ®Ó gi¶i
quyÕt hµi hoµ c¸c mèi quan hÖ.
3.2 Thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu lµ kh©u quan träng trong ho¹t ®éng
xuÊt nhËp khÈu:
Thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu lµ mét kh©u quan träng gãp phÇn thùc
hiÖn gi¸ trÞ hµng ho¸ xuÊt nhËp khÈu. Khi qu¸ t×nh thanh to¸n ®îc
®¶m b¶o thùc hiÖn th× míi cã sù chuyÓn dÞch hµng ho¸. ChÝnh v× vËy,
thanh to¸n lµ ®iÒu kiÖn cÇn ®Ó qu¸ tr×nh ph©n phèi hµng ho¸ x¶y ra, lµ
cÇu nèi gi÷a ngêi xuÊt vµ ngêi nhËp khÈu g¾n liÒn víi quyÒn, tr¸ch
nhiÖm vµ nghÜa vô gi÷a c¸c bªn. ViÖc thùc hiÖn c¸c ®iÒu kiÖn thanh
to¸n cã nghiªm tóc hay kh«ng ¶nh hëng tíi uy tÝn vµ ®é bÒn v÷ng
trong quan hÖ mua b¸n gi÷a c¸c bªn trªn th¬ng trêng.
3.3 Thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu lµ thíc ®o, lµ nh©n tè ¶nh hëng trùc
tiÕp ®Õn hiÖu qu¶ kinh doanh:
Thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu ¶nh hëng trùc tiÕp ®Õn vßng quay
cña vèn s¶n xuÊt vµ kinh doanh, do vËy sÏ ¶nh hëng tíi doanh thu vµ
lîi nhuËn cña c¸c bªn tham gia. Th«ng qua ho¹t ®éng thanh to¸n xuÊt
nhËp khÈu mµ ngêi ta cã thÓ ®¸nh gi¸ kh¶ n¨ng tµi chÝnh, uy tÝn còng
nh tiÒm lùc cña mçi ®¬n vÞ kinh doanh.
3.4 Thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu lµ mét nghiÖp vô quan träng trong ho¹t
®éng ®èi ngo¹i cña ng©n hµng:
Trong mét giao dÞch kinh tÕ bÊt kú, ®Òu tån t¹i hai bªn c¬ b¶n lµ
ngêi mua vµ ngêi b¸n cïng víi nh÷ng quyÒn lîi vµ tr¸ch nhiÖm
riªng cña mçi bªn. Trªn thùc tÕ, qu¸ tr×nh nµy diÔn ra rÊt phøc t¹p v×
nã g¾n liÒn víi lîi Ých kinh tÕ cña c¸c bªn tham gia, nhÊt lµ ®èi víi c¸c
9
Hå Thu Thñy
Hå Thu Thñy
- Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
Chuyªn ®Ò thùc tËp Khoa Kiinh TÕ vµ Kiinh Doanh Quèc TÕ
Kh oa K nh TÕ vµ K n h Doanh Qu èc TÕ
Chuyªn ®Ò thùc tËp
quan hÖ ngo¹i th¬ng v× viÖc mua b¸n diÔn ra gi÷a c¸c ®èi t¸c thuéc
c¸c quèc gia kh¸c nhau, víi c¸c thùc thÓ chÝnh trÞ vÒ chñ quyÒn kh¸c
nhau, chÞu sù chi phèi cña c¸c quy chÕ mËu dÞch, c¸c ®iÒu kiÖn th¬ng
m¹i kh¸c nhau.
Trong thùc hiÖn giao dÞch ngo¹i th¬ng, ngêi xuÊt khÈu cã thÓ
gÆp rñi ro xuÊt hµng mµ kh«ng ®îc thanh to¸n, hoÆc thanh to¸n chËm
do c¸c nguyªn nh©n kh¸ch quan nh chÕ ®é chÝnh trÞ cña níc nhËp
khÈu thay ®æi, gÆp thiªn tai bÊt kh¶ kh¸ng trªn ®êng vËn t¶i,... hoÆc
c¸c nguyªn nh©n chñ quan nh bÞ lõa läc do kh«ng t×m hiÓu kü ®èi t¸c,
do hîp ®ång ngo¹i th¬ng quy ®Þch kh«ng chÆt chÏ, râ rµng.... Ngîc
l¹i, ngêi nhËp khÈu còng cã thÓ bÞ mÊt tiÒn mµ kh«ng nhËn ®îc hµng
ho¸, hoÆc kh«ng nhËn ®îc hµng ®óng quy c¸ch, phÈm chÊt, sè lîng
nh trong hîp ®ång ®· ký kÕt, hoÆc nhËn hµng chËm bá lì c¬ héi kinh
doanh, gi¸ c¶ hµng ho¸ ®ã trªn thÞ trêng biÕn ®éng bÊt lîi cho hä.
Khi c¸c bªn r¬i vµo hoµn c¶nh nh vËy, hä ®Òu mong muèn ®îc
tham gia vµo mét c¬ chÕ chuyÓn ®æi võa thuËn tiÖn, võa an toµn vµ
®¸ng tin cËy cho c¶ hai bªn. §Ó cã thÓ ®¹t ®îc nh÷ng vÊn ®Ò cã liªn
quan ®Õn lîi Ých chung nhng ®èi kh¸ng gi÷a c¸c bªn c¶ ngêi mua vµ
ngêi b¸n thêng sÏ thèng nhÊt chän ra mét bªn thø ba ®éc lËp lµm
trung gian thanh to¸n cã thÓ ®¶m b¶o quyÒn lîi cho hä, ®ång thêi t¹o
®iÒu kiÖn cho qu¸ tr×nh trao ®æi, thanh to¸n ®¸p øng ®îc nguyÖn väng
cña c¸c bªn, ®ã lµ c¸c dÞch vô cña Ng©n hµng. Ng©n hµng lµ mét tæ
chøc tµi chÝnh chuyªn nghiÖp cã bÒ dµy kinh nghiÖm, cã kh¶ n¨ng tµi
chÝnh ®Ó tµi trî cho c¶ ngêi b¸n vµ ngêi mua b»ng nguån vèn tù cã
vµ huy ®éng ®îc cña m×nh, cã m¹ng líi vµ quan hÖ réng kh¾p, cã
c«ng nghÖ kü thuËt tiªn tiÕn sö dông trong thanh to¸n, ng©n hµng cã
thÓ tiÕn hµnh thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu nhanh chãng, thuËn tiÖn vµ
chÝnh x¸c nhÊt.
Thanh to¸n xuÊt khÈu lµ mét mÆt ho¹t ®éng cña thanh to¸n xuÊt
nhËp khÈu còng nh dÞch vô ng©n hµng ®èi ngo¹i cña c¸c Ng©n hµng
th¬ng m¹i. §Êy còng lµ h×nh thøc ®Ó tµi trî ngo¹i th¬ng ®èi víi c¸c
®¬n vÞ xuÊt khÈu. Ho¹t ®éng thanh to¸n xuÊt khÈu v÷ng m¹nh gãp
phÇn n©ng cao uy tÝn cña ng©n hµng trªn thÞ trêng, thu hót kh¸ch
hµng, gãp phÇn c¶i tiÕn vµ hç trî cho c¸c s¶n phÈm cña ng©n hµng, më
réng quan hÖ ®èi ngo¹i vµ t¹o ®iÒu kiÖn ®Ó hiÖn ®¹i ho¸ c«ng nghÖ
ng©n hµng. Vµ ngîc l¹i, khi c¸c nghiÖp vô huy ®éng vèn, cho vay vèn
kinh doanh tiÒn tÖ,... ho¹t ®éng cã hiÖu qu¶ sÏ t¹o ®iÒu kiÖn cho thanh
to¸n xuÊt nhËp khÈu ph¸t triÓn.
II- C¸c ph¬ng thøc thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu.
Ph¬ng thøc thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu lµ viÖc tæ chøc qu¸ tr×nh
tr¶ tiÒn hµng trong giao dÞch mua b¸n ngo¹i th¬ng gi÷a ngêi xuÊt
khÈu vµ ngêi nhËp khÈu hay ®¬n gi¶n lµ c¸ch thøc mµ ngêi b¸n thu
tiÒn cßn ngêi mua tr¶ tiÒn. Trong th¬ng m¹i quèc tÕ cã thÓ lùa chän
10
Hå Thu Thñy
Hå Thu Thñy
- Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
Chuyªn ®Ò thùc tËp Khoa Kiinh TÕ vµ Kiinh Doanh Quèc TÕ
Kh oa K nh TÕ vµ K n h Doanh Qu èc TÕ
Chuyªn ®Ò thùc tËp
nhiÒu ph¬ng thøc thanh to¸n kh¸c nhau, xuÊt ph¸t tõ nhu cÇu cña
ngêi b¸n lµ thu tiÒn nhanh, ®Çy ®ñ vµ tõ nhu cÇu cña ngêi mua lµ
nhËp hµng ®óng sè lîng, chÊt lîng vµ ®óng thêi h¹n ®· quy ®Þnh
trong hîp ®éng.
Trong ngo¹i th¬ng c¸c ph¬ng thøc thanh to¸n ®îc sö dông
phæ biÕn nhÊt bao gåm:
1. Ph¬ng thøc chuyÓn tiÒn (Remittance).
§©y lµ ph¬ng thøc trong ®ã kh¸ch hµng ( ngêi tr¶ tiÒn) yªu cÇu
Ng©n hµng cña m×nh chuyÓn mét sè tiÒn nhÊt ®Þnh cho mét ngêi kh¸c
(ngêi hëng lîi) ë mét ®Þa ®iÓm nhÊt ®Þnh b»ng ph¬ng tiÖn chuyÓn
tiÒn do kh¸ch hµng yªu cÇu.
Thanh to¸n chuyÓn tiÒn bao gåm hai lo¹i:
- ChuyÓn tiÒn b»ng ®iÖn (Telegraphic Transfer- T/T): ChuyÓn tiÒn
b»ng ®iÖn tèc ®é nhanh nhng chi phÝ cao. Ngµy nay, khi tham gia
m¹ng SWIFT th× hÇu hÕt nghiÖp vô chuyÓn tiÒn ®îc thùc hiÖn trªn
m¹ng SWIFT.
- ChuyÓn tiÒn b»ng th (Mail Transfer - M/T): Chi phÝ thÊp h¬n
chuyÓn tiÒn b»ng ®iÖn nhng tèc ®é chËm h¬n.
H×nh thøc chuyÓn tiÒn lµ mét h×nh thøc thanh to¸n ®¬n gi¶n nhÊt
cã thÓ m« t¶ theo s¬ ®å:
(1)
Ngêi chuyÓn tiÒn Ngêi hëng lîi
(2) (4)
Ng©n hµng chuyÓn tiÒn Ng©n hµng ®¹i lý
(3)
(1): Giao dÞch th¬ng m¹i.
(2): Ngêi chuyÓn tiÒn yªu cÇu Ng©n hµng níc m×nh chuyÓn
mét sè tiÒn nhÊt ®Þnh cho ngêi hëng lîi ë níc ngoµi.
(3): Ng©n hµng chuyÓn tiÒn nhËn thùc hiÖn yªu cÇu cña ngêi
chuyÓn tiÒn, lµm thñ tôc cña ngêi chuyÓn tiÒn ra níc ngoµi.
(4): Ng©n hµng ®¹i lý sau khi ®· nhËn ®îc tiÒn chuyÓn ®Õn, thùc
hiÖn tr¶ tiÒn cho ngêi nhËn.
11
Hå Thu Thñy
Hå Thu Thñy
- Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
Chuyªn ®Ò thùc tËp Khoa Kiinh TÕ vµ Kiinh Doanh Quèc TÕ
Kh oa K nh TÕ vµ K n h Doanh Qu èc TÕ
Chuyªn ®Ò thùc tËp
Ph¬ng thøc nµy thêng kh«ng ®îc ¸p dông trong thanh to¸n
hµng xuÊt khÈu víi níc ngoµi v× dÔ bÞ ngêi mua chiÕm dông vèn.
Ngêi ta thêng dïng nã khi thanh to¸n trong lÜnh vùc phi mËu dÞch
vµ thanh to¸n c¸c chi phÝ cã liªn quan ®Õn xuÊt nhËp khÈu hµng ho¸,
trong trêng hîp chuyÓn vèn ra bªn ngoµi ®Ó ®Çu t hoÆc chi tiªu phi
mËu dÞch, chuyÓn kiÒu hèi.
Ph¬ng thøc nµy cã u ®iÓm: ViÖc sö dông ®¬n gi¶n kh«ng ®ßi
hái cao vÒ mÆt nghiÖp vô, chi phÝ chuyÓn tiÒn thÊp h¬n c¸c ph¬ng
thøc kh¸c.
Nhîc ®iÓm: ViÖc tr¶ tiÒn cho ngêi b¸n phô thuéc vµo thiÖn chÝ
cña ngêi mua, bëi v× nã kh«ng ®¶m b¶o quyÒn lîi cho ngêi b¸n.
Ngîc l¹i nÕu chuyÓn tiÒn tríc kh«ng cã g× ®¶m b¶o ch¾c ch¾n r»ng
ngêi b¸n sÏ giao hµng vµ giao hµng ®óng h¹n.
2. Ph¬ng thøc ghi sæ (Open account).
Ph¬ng thøc ghi sæ lµ ph¬ng thøc ngêi b¸n më tµi kho¶n ®Ó ghi
nî ngêi mua sau khi ngêi b¸n ®· hoµn thµnh viÖc giao hµng hay
dÞch vô, ®Õn tõng ®Þnh kú (thµng, n¨m, quý) ngêi mua tr¶ tiÒn cho
ngêi b¸n.
§Æc ®iÓm cña ph¬ng thøc ghi sæ: kh«ng cã sù tham gia cña
Ng©n hµng víi chøc n¨ng cña ngêi më tµi kho¶n vµ thùc hiÖn thanh
to¸n, chØ cã hai bªn tham gia lµ ngêi mua vµ ngêi b¸n.
Ph¬ng thøc nµy thêng ®îc ¸p dông trong nghiÖp vô gia c«ng
hay nghiÖp vô bu«n b¸n ®èi lu hµng ®æi hµng. Ph¬ng thøc thanh
to¸n nµy ®ßi hái sù tin cËy rÊt cao cña ngêi xuÊt khÈu ®èi víi ngêi
nhËp khÈu.
3. Ph¬ng thøc thanh to¸n nhê thu (Collection of Payment).
§©y lµ ph¬ng thøc thanh to¸n quèc tÕ trong ®ã ngêi b¸n hoµn
thµnh nghÜa vô giao hµng hoÆc cung øng mét dÞch vô do kh¸ch hµng
uû th¸c cho Ng©n hµng cña m×nh thu hé sè tiÒn ë ngêi mua trªn c¬ së
hèi phiÕu cña ngêi b¸n lËp ra.
V¨n b¶n ph¸p lý quèc tÕ th«ng dông cña nhê thu lµ " Quy t¾c
thèng nhÊt vÒ nhê thu" cña Phßng Th¬ng m¹i quèc tÕ, b¶n söa ®æi
n¨m 1995 (Uniform Rules for the collection, 1995 revision No 522,
ICC).
- Cã hai lo¹i nhê thu:
+ Nhê thu phiÕu tr¬n (Clean Collection): lµ ph¬ng thøc trong ®ã
ngêi b¸n uû th¸c cho Ng©n hµng thu hé sè tiÒn ë ngêi mua c¨n cø
12
Hå Thu Thñy
Hå Thu Thñy
- Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
Chuyªn ®Ò thùc tËp Khoa Kiinh TÕ vµ Kiinh Doanh Quèc TÕ
Kh oa K nh TÕ vµ K n h Doanh Qu èc TÕ
Chuyªn ®Ò thùc tËp
vµo hèi phiÕu do ngêi mua lËp ra, cßn chøng tõ hµng ho¸ göi th¼ng
cho ngêi mua kh«ng qua Ng©n hµng.
Ph¬ng thøc nµy chØ ®îc ¸p dông trong trêng hîp ngêi b¸n vµ
ngêi mua tin cËy lÉn nhau, hoÆc gi÷a c«ng ty vµ c¸c chi nh¸nh cña
nã, thanh to¸n vÒ c¸c dÞch vô cã liªn quan ®Õn xuÊt nhËp khÈu hµng
ho¸ v× viÖc thanh to¸n nµy kh«ng cÇn ph¶i kÌm theo chøng tõ nh:
TiÒn cíc phÝ vËn t¶i, b¶o hiÓm, ph¹t båi thêng.
+ Ph¬ng thøc nhê thu kÌm chøng tõ (Documentary Collection):
lµ ph¬ng thøc trong ®ã ngêi b¸n uû th¸c cho Ng©n hµng thu dé tiÒn
ë ngêi mua kh«ng chØ c¨n cø vµo hèi phiÕu mµ cßn c¨n cø vµo bé
chøng tõ hµng ho¸ göi kÌm theo víi ®iÒu kiÖn lµ nÕu ngêi mua tr¶
tiÒn hoÆc chÊp nhËn tr¶ tiÒn hèi phiÕu th× Ng©n hµng míi trao toµn bé
chøng tõ cho ngêi mua ®Ó nhËn hµng.
Trong ph¬ng thøc nµy Ng©n hµng chØ ®ãng vai trß lµ ngêi trung
gian thu tiÒn hé, kh«ng chÞu tr¸ch nhiÖm ®Õn viÖc tr¶ tiÒn cña ngêi
mua. Tuú theo c¸ch tr¶ tiÒn cña ngêi nhËp khÈu mµ uû th¸c thu kÌm
chøng tõ cã thÓ lµ nhê thu tr¶ tiÒn ®æi chøng tõ (Document against
payment - D/P) hoÆc nhê thu chÊp nhËn ®æi chøng tõ (Document
against acceptance - D/A).
NÕu lµ D/P th× nhµ nhËp khÈu ph¶i tr¶ ngay sè tiÒn ghi trªn tê hèi
phiÕu tr¶ tiÒn ngay do ngêi xuÊt khÈu lËp th× míi ®îc lÊy bé chøng
tõ hµng ho¸.
NÕu lµ D/A th× ngêi nhËp khÈu ph¶i ký tªn chÊp nhËn tr¶ tiÒn
ghi trªn hèi phiÕu do ngêi xuÊt khÈu ký ph¸t th× míi ®îc Ng©n hµng
trao bé chøng tõ ®Ó ®i nhËn hµng ho¸.
Tr×nh tù thanh to¸n nhê thu ®îc thÓ hiÖn ë s¬ ®å:
(2)
Ng©n hµng bªn b¸n Ng©n hµng ®¹i lý
(4)
(1) (4) (4) (3)
Ngêi b¸n Ngêi mua
göi hµng vµ chøng tõ
(1) Ngêi b¸n sau khi göi hµng vµ chøng tõ cho ngêi mua lËp
mét hèi phiÕu ®ßi tiÒn ngêi mua vµ uû th¸c cho Ng©n hµng cña m×nh
®ßi tiÒn thu hé b»ng chØ thÞ nhê thu.
(2) Ng©n hµng phôc vô bªn b¸n göi chØ thÞ nhê thu kÌm hèi phiÕu
cho Ng©n hµng ®¹i lý cña m×nh ë níc ngêi mua thu hé tiÒn.
13
Hå Thu Thñy
Hå Thu Thñy
- Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
Chuyªn ®Ò thùc tËp Khoa Kiinh TÕ vµ Kiinh Doanh Quèc TÕ
Kh oa K nh TÕ vµ K n h Doanh Qu èc TÕ
Chuyªn ®Ò thùc tËp
(3) Ng©n hµng ®¹i lý yªu cÇu ngêi mua tr¶ tiÒn hèi phiÕu hoÆc
chÊp nhËn tr¶ tiÒn.
(4) Ng©n hµng chuyÓn tiÓn tiÒn cho ngêi b¸n.
- ¦u nhîc ®iÓm cña ph¬ng thøc nhê thu kÌm chøng tõ:
+ ¦u ®iÓm: §èi víi ngêi b¸n sö dông ph¬ng thøc nµy kh«ng
tèn kÐm, ®ång thêi ngêi b¸n ®îc Ng©n hµng gióp khèng chÕ vµ
kiÓm so¸t ®îc chøng tõ vËn t¶i cho ®Õn khi ®¶m b¶o thanh to¸n. Lîi
Ých ®èi víi ngêi mua lµ kh«ng cã tr¸ch nhiÖm ph¶i tr¶ tiÒn nÕu cha
®îc kiÓm tra c¸c chøng tõ trong mét sè trêng hîp kÓ c¶ hµng ho¸.
+ Nhîc ®iÓm: §èi víi ngêi xuÊt khÈu cã rñi ro nh ngêi nhËp
khÈu kh«ng chÊp nhËn hµng ®îc göi b»ng c¸ch kh«ng nhËn chøng tõ.
Rñi ro tÝn dông cña ngêi nhËp khÈu, rñi ro chÝnh trÞ ë níc ngêi
nhËp khÈu vµ rñi ro hµng ho¸ cã thÓ bÞ h¶i quan gi÷. ViÖc tr¶ tiÒn qu¸
chËm, tõ lóc giao hµng ®Õn lóc nhËn tiÒn cã khi kÐo dµi vµi th¸ng ®Õn
mét n¨m. Ngêi nhËp khÈu chØ chÞu mét rñi ro trong thanh to¸n nhê
thu ®æi chøng tõ lµ hµng ®îc göi cã thÓ kh«ng gièng nh ®· ghi trªn
ho¸ ®¬n vµ vËn ®¬n.
Trong ®µm ph¸n, nhê thu chøng tõ cã thÓ coi lµ sù lùa chän
chung gian cã lîi. NÕu xÐt vÒ c¸c u ®iÓm t¬ng ®èi víi ngêi b¸n vµ
ngêi mua, nã n»m gi÷a b¸n hµng tr¶ chËm (lîi cho ngêi mua) vµ th
tÝn dông (lîi cho ngêi b¸n). Do ®ã, ngêi b¸n thêng thÝch nhê thu
chøng tõ h¬n b¸n hµng tr¶ chËm mµ ngêi mua ®Ò nghÞ.
4. Ph¬ng thøc thanh to¸n th tÝn dông (Letter of credit).
§©y lµ mét sù tho¶ thuËn, trong ®ã Ng©n hµng (Ng©n hµng më
th tÝn dông) theo yªu cÇu cña kh¸ch hµng (ngêi më th tÝn dông) sÏ
tr¶ mét sè tiÒn nhÊt ®Þnh cho mét ngêi kh¸c (ngêi hëng lîi th tÝn
dông) hoÆc chÊp nhËn hèi phiÕu do ngêi nµy ký ph¸t trong ph¹m vi
sè tiÒn ®ã khi ngêi nµy xuÊt tr×nh cho Ng©n hµng mét bé chøng tõ
thanh to¸n phï hîp víi nh÷ng quy ®Þnh ®Ò ra trong th tÝn dông.
14
Hå Thu Thñy
Hå Thu Thñy
- Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
Chuyªn ®Ò thùc tËp Khoa Kiinh TÕ vµ Kiinh Doanh Quèc TÕ
Kh oa K nh TÕ vµ K n h Doanh Qu èc TÕ
Chuyªn ®Ò thùc tËp
Quy tr×nh thanh to¸n L/C:
(2)
Ng©n hµng th«ng b¸o
Ng©n hµng më L/C
(8) (7) (1) (3) (5) (6)
Ngêi nhËp khÈu Ngêi xuÊt khÈu
(4)
(1) Ngêi nhËp khÈu lµm ®¬n yªu cÇu Ng©n hµng më L/C
(2) Theo ®¬n xin më L/C, Ng©n hµng phôc vô ngêi nhËp khÈu
më L/C t¹i Ng©n hµng th«ng b¸o.
(3) Ng©n hµng nhËp khÈu nhËn ®îc L/C, x¸c thùc L/C vµ th«ng
b¸o L/C cho ngêi xuÊt khÈu.
(4) Ngêi xuÊt khÈu chÊp nhËn L/C vµ giao hµng cho ngêi nhËp
khÈu.
(5) Ngêi nhËp khÈu lËp bé chøng tõ yªu cÇu Ng©n hµng th«ng
b¸o tr¶ tiÒn cho ngêi xuÊt khÈu.
(6) Ng©n hµng th«ng b¸o nhËn bé chøng tõ, kiÓm tra, nÕu phï
hîp th× thanh to¸n cho ngêi xuÊt khÈu.
(7) Ngêi nhËp khÈu nhËn ®îc bé chøng tõ, kiÓm tra chøng tõ.
(8) Ng©n hµng më L/C th«ng b¸o cho ngêi nhËp khÈu ®· thanh
to¸n cho ngêi xuÊt khÈu, ®ång thêi yªu cÇu ngêi nhËp khÈu hoµn l¹i
sè tiÒn ®· thanh to¸n ®Ó nhËn chøng tõ.
Ph¬ng thøc thanh to¸n th tÝn dông ®îc sö dông réng r·i nhÊt
hiÖn nay trong thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu v× nã ®¶m b¶o quyÒn lîi cho
ngêi mua vµ ngêi b¸n ë møc ®é cao nhÊt, ®Æc biÖt lµ ®èi víi ngêi
b¸n. Ph¬ng thøc nµy vÉn cã nh÷ng nhîc ®iÓm nh: phÝ më th tÝn
dông, tû lÖ ký quü cao; trong thanh to¸n ngêi mua thêng gÆp rñi ro
lµ hµng ho¸ kh«ng ®óng theo hîp ®ång ký kÕt hoÆc ngêi b¸n giao
hµng chËm; ngêi b¸n cã thÓ gÆp rñi ro khi Ng©n hµng më th tÝn
dông kh«ng cã kh¶ n¨ng thanh to¸n. Nhng thùc tÕ nh÷ng rñi ro nµy Ýt
x¶y ra vµ ®· ®îc c¸c bªn xem xÐt kü tíc khi ký kÕt hîp ®ång. Nãi
chung, ®©y vÉn lµ ph¬ng thøc thanh to¸n hoµn h¶o nhÊt hiÖn nay.
C¸c lo¹i th tÝn dông:
+ Th tÝn dông cã thÓ huû ngang (Revocable Letter of credit): lµ
mét th tÝn dông mµ Ng©n hµng vµ ngêi mua lóc nµo còng cã thÓ söa
15
Hå Thu Thñy
Hå Thu Thñy
- Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
Chuyªn ®Ò thùc tËp Khoa Kiinh TÕ vµ Kiinh Doanh Quèc TÕ
Kh oa K nh TÕ vµ K n h Doanh Qu èc TÕ
Chuyªn ®Ò thùc tËp
®æi hoÆc huû bá mµ kh«ng cÇn b¸o cho ngêi b¸n biÕt. Do ®ã, lo¹i th
tÝn dông nµy Ýt ®îc sö dông do kh«ng b¶o ®¶m ®îc quyÒn lîi cho
ngêi xuÊt khÈu. Nã chØ cã tÝnh chÊt nh mét tê høa hÑn chø kh«ng
ph¶i lµ mét sù cam kÕt tr¶ tiÒn mang tÝnh ph¸p lý.
+ Th tÝn dông kh«ng thÓ huû ngang (Irrevocable L/C): lµ lo¹i
th tÝn dông mµ Ng©n hµng, khi ®· më th tÝn dông th× ph¶i chÞu tr¸ch
nhiÖm tr¶ tiÒn cho ngêi b¸n trong thêi h¹n th tÝn dông cã hiÖu lùc,
kh«ng ®îc söa ®æi hoÆc huû bá nÕu kh«ng cã sù ®ång ý cña c¸c bªn
liªn quan. Th tÝn dông nµy ®¶m b¶o quyÒn lîi cho ngêi b¸n nªn nã
®îc sö dông réng r·i trong thanh to¸n.
+ Th tÝn dông kh«ng thÓ huû ngang cã x¸c nhËn (Confirm
Irrevocable L/C): lµ lo¹i th tÝn dông kh«ng thÓ huû ngang, ®îc mét
ng©n hµng kh¸c ®øng ra ®¶m b¶o tr¶ tiÒn theo yªu cÇu cña Ng©n hµng
më th tÝn dông. Ng©n hµng x¸c nhËn chÞu tr¸ch nhiÖm tr¶ tiÒn cho
ngêi xuÊt khÈu trong trêng hîp Ng©n hµng ph¸t hµnh bÞ ph¸ s¶n hay
gÆp c¸c rñi ro kh¸c nªn kh«ng cã kh¶ n¨ng thanh to¸n.
+ Th tÝn dông kh«ng huû ngang miÔn truy ®ßi (Irrvocable L/C
without recourse): lµ lo¹i th tÝn dông kh«ng huû ngang mµ sau khi
ngêi xuÊt khÈu ®· ®îc Ng©n hµng thanh to¸n th× kh«ng ph¶i truy
hoµn l¹i sè tiÒn hä ®· nhËn trong bÊt kú trêng hîp nµo (kÓ c¶ khi cã
tranh chÊp vÒ chøng tõ).
+ Th tÝn dông chuyÓn nhîng (Transferable L/C): lµ lo¹i th tÝn
dông kh«ng thÓ huû ngang mµ Ng©n hµng tr¶ tiÒn ®îc phÐp tr¶ toµn
bé hay mét phÇn sè tiÒn cho mét hay nhiÒu ngêi theo lÖnh cña ngêi
hëng lîi ®Çu tiªn. NghÜa lµ khi ngêi hëng lîi thø nhÊt kh«ng tù
cung cÊp hµng ho¸ mµ chØ lµ ngêi m«i giíi, th× ngêi nµy cã thÓ
chuyÓn nhîng mét phÇn hay toµn bé quyÒn lîi vµ nghÜa vô cña m×nh
cho ngêi cung cÊp hµng ho¸ (ngêi hëng lîi thø hai). L/C chuyÓn
nhîng mét lÇn, sù chuyÓn nhîng ph¶i ®îc thùc hiÖn theo c¸c ®iÒu
kho¶n cña th tÝn dông gèc. Chi phÝ chuyÓn nhîng thêng do ngêi
hëng lîi ®Çu tiªn chÞu.
+ Th tÝn dông tuÇn hoµn (Revolving L/C): Lµ lo¹i th tÝn dông
kh«ng huû ngang, sau khi sö dông xong hoÆc hÕt thêi h¹n hiÖu lùc nã
tù ®éng cã gi¸ trÞ nh cò vµ cø nh vËy nã tuÇn hoµn cho ®Õn khi nµo
tæng gi¸ trÞ hîp ®ång ®îc thùc hiÖn. Th tÝn dông tuÇn hoµn ®îc ¸p
dông trong trêng hîp hai bªn mua b¸n mÆt hµng víi sè lîng lín; cã
quan hÖ cung cÊp, hµng ho¸, dÞch vô thêng xuyªn; giao hµng nhiÒu
lÇn trong n¨m víi sè lîng ®Òu ®Æn.
+ Th tÝn dông gi¸p lng (Back to back L/C): Sau khi nhËn ®îc
L/C do ngêi nhËp khÈu lËp cho m×nh, ngêi xuÊt khÈu dïng L/C nµy
®Ó lµm c¨n cø më mét L/C kh¸c cho ngêi hëng lîi kh¸c hëng víi
néi dung gÇn gièng nh L/C ban ®Çu. L/C sau gäi lµ L/C gi¸p lng.
16
Hå Thu Thñy
Hå Thu Thñy
- Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
Chuyªn ®Ò thùc tËp Khoa Kiinh TÕ vµ Kiinh Doanh Quèc TÕ
Kh oa K nh TÕ vµ K n h Doanh Qu èc TÕ
Chuyªn ®Ò thùc tËp
+ Th tÝn dông ®èi øng (Reciprocal L/C): Lµ lo¹i th tÝn dông chØ
b¾t ®Çu cã hiÖu lùc khi L/C ®èi øng víi nã ®· ®îc më. L/C ®èi øng
®îc sö dông trong ph¬ng thøc mua b¸n hµng ®æi hµng hay th¬ng
m¹i gia c«ng. Trong quan hÖ giao dÞch nµy ngêi b¸n còng nh ngêi
mua vµ ngîc l¹i.
+ Th tÝn dông dù phßng (Stand by L/C): Lµ lo¹i th tÝn dông mµ
ngêi hëng lîi nã ph¶i båi thêng nh÷ng thiÖt h¹i do m×nh g©y ra cho
ng¬× më L/C, nÕu ngêi hëng lîi kh«ng hoµn thµnh nghÜa vô nh
quy ®Þnh trong th tÝn dông.
+ Th tÝn dông cã ®iÒu kho¶n ®á (Red clause credit): Lµ mét th
tÝn dông kÌm theo mét ®iÒu kho¶n ®Æc biÖt uû nhiÖm cho Ng©n hµng
th«ng b¸o hoÆc Ng©n hµng x¸c nhËn øng tiÒn tríc cho ngêi hëng
lîi tríc khi xuÊt lµm c¸c thñ tôc. §iÒu kho¶n nµy ®îc ®a ra theo
yªu cÇu cña ngêi më th tÝn dông, sè tiÒn øng tríc trong mét vµi
trêng hîp cã thÓ b»ng toµn bé L/C. Lo¹i th tÝn dông øng tríc
thêng ®îc sö dông nh mét ph¬ng tiÖn cÊp vèn cho bªn b¸n tríc
khi giao hµng. Do ®ã nã cã gi¸ trÞ ®èi víi ngêi m«i giíi vµ ngêi
bu«n b¸n trong lÜnh vùc th¬ng m¹i.
+ Th tÝn dông thanh to¸n dÇn ( Deffered payment L/C): Lµ lo¹i
th tÝn dông kh«ng thÓ huû ngang, trong ®ã Ng©n hµng më L/C hay
Ng©n hµng x¸c nhËn L/C cam kÕt víi ngêi hëng lîi thanh to¸n dÇn
toµn bé sè tiÒn cña L/C trong thêi h¹n ®îc quy ®Þnh râ trong L/C,
theo qu¸ tr×nh hoµn thµnh nghÜa vô giao hµng cña hä. Lo¹i L/C nµy ¸p
dông cho c¸c hîp ®ång giao hµng nhiÒu lÇn. L/C nµy kh«ng ®ßi hái
hèi phiÕu do ngêi b¸n ký ph¸t, kh¸c víi L/C chÊp nhËn hèi phiÕu tr¶
tiÒn sau.
5. Ph¬ng thøc uû th¸c mua.
Ph¬ng thøc uû th¸c mua lµ ph¬ng thøc thanh to¸n theo ®ã
Ng©n hµng níc ngêi nhËp khÈu theo yªu cÇu cña ngêi nhËp khÈu
viÕt th cho Ng©n hµng ®¹i lý ë níc ngoµi yªu cÇu ng©n hµng nµy
thay mÆt ®Ó mua hèi phiÕu cña ngêi b¸n ký ph¸t cho ngêi mua.
Ng©n hµng ®¹i lý c¨n cø ®iÒu kho¶n cña th uû th¸c mµ tr¶ tiÒn hèi
phiÕu, ng©n hµng bªn mua thu tiÒn cña ngêi mua vµ giao chøng tõ
cho hä.
§Æc ®iÓm cña ph¬ng thøc uû th¸c mua lµ ®¶m b¶o trªn c¬ së
tiÒn mÆt, kh«ng dùa vµo uy tÝn cña Ng©n hµng bªn mua, c¶ hai bªn
xuÊt khÈu vµ nhËp khÈu ®Òu chÞu rñi ro Ýt. Ph¬ng thøc nµy ®îc ¸p
dông khi l« hµng cã gi¸ trÞ cao, khan hiÕm, Ýt sö dông.
17
Hå Thu Thñy
Hå Thu Thñy
- Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
Chuyªn ®Ò thùc tËp Khoa Kiinh TÕ vµ Kiinh Doanh Quèc TÕ
Kh oa K nh TÕ vµ K n h Doanh Qu èc TÕ
Chuyªn ®Ò thùc tËp
6. Ph¬ng thøc b¶o ®¶m tr¶ tiÒn.
§©y lµ ph¬ng thøc mµ theo ®ã Ng©n hµng cña ngêi mua theo
yªu cÇu ngêi mua viÕt th cho ngêi b¸n gäi lµ Th b¶o ®¶m tr¶ tiÒn,
®¶m b¶o sau khi hµng bªn b¸n ®· göi ®Õn ®Þa ®iÓm bªn mua quy ®Þnh,
sÏ thanh to¸n tiÒn hµng.
§Æc ®iÓm cña ph¬ng thøc b¶o ®¶m tr¶ tiÒn lµ thanh to¸n trªn c¬
së hµng ho¸. Do vËy, nhµ xuÊt khÈu thêng chÞu rñi ro ë nh÷ng chi phÝ
lín cßn nhµ nhËp khÈu thêng ph¶i chÞu gi¸ hµng cao nhng kh«ng rñi
ro vÒ chÊt lîng hµng. Ph¬ng thøc nµy ®îc ¸p dông khi thanh to¸n
l« hµng ho¸ cã ®ßi hái kh¾t khe vÒ tiªu chuÈn kü thuËt.
III- C¸c nh©n tè ¶nh hëng tíi qu¸ tr×nh thanh
to¸n xuÊt nhËp khÈu nãi chung vµ ®èi víi c¸c
ng©n hµng th¬ng m¹i nãi riªng.
Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n Hµ Néi, trong
nh÷ng n¨m qua ®· ®¹t ®îc nh÷ng kÕt qu¶ ®¸ng khÝch lÖ trong ho¹t
®éng thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu. MÆc dï vËy, trong qu¸ tr×nh thùc
hiÖn nh÷ng h¹n chÕ lµ kh«ng tr¸nh khái. Qua ho¹t ®éng thùc tiÔn cña
Ng©n hµng, ta cã thÓ thÊy nh÷ng yÕu tè ¶nh hëng trùc tiÕp ®Õn kÕt
qu¶ ho¹t ®éng cña Ng©n hµng. ChÊt lîng ho¹t ®éng thanh to¸n xuÊt
nhËp khÈu ®îc h×nh thµnh vµ ®¶m b¶o tõ hai phÝa lµ Ng©n hµng vµ
kh¸ch hµng, bªn c¹nh ®ã nã cßn chÞu ¶nh hëng cña nh÷ng nh©n tè
kh¸c nh: nh÷ng quy ®Þnh vÒ ph¸p luËt vµ chÝnh s¸ch cña Nhµ níc.
1. Tõ phÝa Ng©n hµng.
Ng©n hµng ph¶i ®¸p øng ®îc nhu cÇu vay ngo¹i tÖ ®Ó më L/C
nhËp hµng tõ níc ngoµi, ®¶m b¶o kh¶ n¨ng thanh to¸n víi níc
ngoµi. Nhng viÖc thanh to¸n ngo¹i tÖ víi c¸c Ng©n hµng th¬ng m¹i
trong níc rÊt chËm, nhiÒu ®¬n vÞ cã ngo¹i tÖ chuyÓn tõ Ng©n hµng
ngo¹i th¬ng vµ c¸c ng©n hµng kh¸c ngoµi hÖ thèng vÒ chi nh¸nh ®Ó
thùc hiÖn quy tr×nh ký quü hoÆc thanh to¸n L/C gÆp ph¶i rÊt nhiÒu
phiÒn phøc. §ång thêi, ho¹t ®éng mua b¸n ngo¹i tÖ cña ng©n hµng gÆp
ph¶i rÊt nhiÒu khã kh¨n, nhÊt lµ trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y do c¸n c©n
v·ng lai vµ c¸n c©n th¬ng m¹i th©m hôt lín dÉn ®Õn mÊt c©n ®èi gi÷a
cung vµ cÇu ngo¹i tÖ, ¶nh hëng ®Õn kh¶ n¨ng mua b¸n ngo¹i tÖ cña
Ng©n hµng th¬ng m¹i nh»m ®¸p øng nhu cÇu ngo¹i tÖ thanh to¸n L/C
cho kh¸ch hµng, nhÊt lµ trong thêng hîp mua sè lîng lín. §iÒu nµy
g©y ¶nh hëng tíi viÖc thu hót kh¸ch hµng tham gia vµo lÜnh vùc thanh
to¸n t¹i Ng©n hµng th¬ng m¹i.
Khoa häc c«ng nghÖ còng lµ yÕu tè cã ¶nh hëng lín ®Õn chÊt
lîng ho¹t ®éng thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu, viÖc c¶i tiÕn phÇn mÒm
ch¬ng tr×nh thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu vµ viÖc tham gia vµo m¹ng
SWIFT cña Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ Ph¸t triÓn N«ng th«n ViÖt
18
Hå Thu Thñy
Hå Thu Thñy
- Generated by Foxit PDF Creator © Foxit Software
http://www.foxitsoftware.com For evaluation only.
Chuyªn ®Ò thùc tËp Khoa Kiinh TÕ vµ Kiinh Doanh Quèc TÕ
Kh oa K nh TÕ vµ K n h Doanh Qu èc TÕ
Chuyªn ®Ò thùc tËp
Nam ®· t¹o ®iÒu kiÖn cho viÖc më L/C vµ thanh to¸n nhanh chãng,
chÝnh x¸c h¬n. C¸c øng dông tin häc trong thanh to¸n liªn Ng©n hµng,
thanh to¸n quèc tÕ, thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu... ®· phôc vô hiÖu qu¶
h¬n cho ho¹t ®éng kinh doanh ®a d¹ng ho¸ c¸c dÞch vô Ng©n hµng ®Ó
phôc vô tèt h¬n cho nhu cÇu thanh to¸n cña kh¸ch hµng. Nhê c¸c phÇn
mÒm øng dông nµy nªn ®· gi¶m ®îc nhiÒu lao ®éng thñ c«ng. Tuy
nhiªn, viÖc ¸p dông khoa hoc c«ng nghÖ vµo ho¹t ®éng thanh to¸n t¹i
Ng©n hµng vÉn cha hoµn thiÖn, cßn nhiÒu bÊt cËp do sù chËm trÔ,
kh«ng cËp nhËt ngay ®îc th«ng tin, nhiÒu khi g©y ¸ch t¾c trong sù
thanh to¸n.
Tr×nh ®é cña c¸n bé thanh to¸n lµ yÕu tè ¶nh hëng kh«ng nhá
®Õn chÊt lîng ho¹t ®éng thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu, sù am hiÓu vÒ
lÜnh vùc thanh to¸n, vÒ thÞ trêng trong vµ ngoµi níc... sÏ gióp thanh
to¸n viªn h¹n chÕ ®îc rñi do, t vÊn cho kh¸ch hµng trong nh÷ng
trêng hîp kh¸ch hµng ë thÕ bÊt lîi hoÆc cã sù lõa dèi cña ®èi t¸c.
Ho¹t ®éng qu¶n lý trong néi bé ngµnh ®¶m b¶o cho ho¹t ®éng
kinh doanh ®îc thùc hiÖn theo ®óng ph¸p luËt, ®óng ®Þnh híng vµ
môc tiªu cña ngµnh ®Ó ra, ®¶m b¶o cho ho¹t ®éng thanh to¸n xuÊt
nhËp khÈu cã hiÖu qu¶, n©ng cao uy tÝn cña Ng©n hµng, thu hót kh¸ch
hµng míi, duy tr× nh÷ng kÕt qu¶ ®¹t ®îc.
2. Tõ phÝa kh¸ch hµng.
YÕu tè ¶nh hëng lín nhÊt ®Õn chÊt lîng ho¹t ®éng thanh to¸n
xuÊt nhËp khÈu tõ phÝa kh¸ch hµng ®ã lµ tr×nh ®é, kiÕn thøc, kinh
nghiÖm... cña nh÷ng ngêi kinh doanh xuÊt nhËp khÈu. NÕu ngêi
xuÊt nhËp khÈu am hiÓu thÞ trêng mµ m×nh ®Þnh mua vµ b¸n hµng
hãa, cã kiÕn thøc s©u réng vÒ nghiÖp vô xuÊt nhËp khÈu th× sÏ ®¶m b¶o
cho ho¹t ®éng kinh doanh cña m×nh tèt, kh«ng gÆp rñi ro. Tuy nhiªn,
kh¸ch hµng phÝa ViÖt nam thêng thiÕu th«ng tin th¬ng m¹i, cha
n¾m ch¾c ®èi t¸c kinh doanh cña m×nh trªn thÞ trêng quèc tÕ, do thiÕu
kinh nghiÖm, h¹n chÕ vÒ tr×nh ®é, do vËy thêng dÉn ®Õn nh÷ng rñi do
nh: kh«ng nép bé chøng tõ kÞp thêi, lËp chøc tõ kh«ng khíp víi L/C,
m« t¶ sai hµng ho¸ so víi L/C hoÆc kh«ng ®Çy ®ñ (®èi víi ngêi xuÊt
khÈu). HoÆc viÖc ký kÕt hîp ®éng th¬ng m¹i thiÕu chÆt chÏ, ngêi
nhËp khÈu cha coi träng vai trß tham mu cña Ng©n hµng trong viÖc
lý kÕt hîp ®ång, ®iÒu nµy cã thÓ khiÕn Ng©n hµng gÆp khã kh¨n trong
viÖc giao dÞch víi ®èi t¸c níc ngoµi cña ngêi nhËp khÈu hoÆc Ng©n
hµng th«ng b¸o theo quy ®Þnh trong hîp ®ång do kh«ng cã quan hÖ ®¹i
lý. ViÖc söa ®æi kh¾c phôc hËu qu¶ sÏ g©y nhiÒu phiÒn phøc, tèn kÐm
vÒ thêi gian vµ tiÒn b¹c.
3. Ho¹t ®éng qu¶n lý cña Nhµ níc.
Nhµ níc qu¶n lý c¸c ho¹t ®éng cña nÒn kinh tÕ th«ng qua luËt
ph¸p, c¸c chÝnh s¸ch kinh tÕ vÜ m« cña Nhµ níc.
19
Hå Thu Thñy
Hå Thu Thñy
nguon tai.lieu . vn
