Xem mẫu
- Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com
(10) Các bảng tổng hợp chi tiết sau khi kiểm tra đối chiếu với số liệu trên bảng cân đối
số phát sinh và được sử dụng để lập báo cáo tài chính.
3. Các biểu mẫu kế toán tại công ty:
Ngày 7/3/2005 ông Nguyễn Trọng Tấn xin tạm ứng số tiền 10.000.000đ đ ể mua vật tư
xây d ựng:
CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Công ty TNHH
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
Thanh Thu
GIẤY ĐỀ NGHỊ TẠM ỨNG
Kính gửi: Ban lãnh đạo công ty TNHH Thanh Thu
Tôi tên là: Nguyễn Trọng Tấn.
Địa chỉ: phòng kế hoạch - vật tư
Đề nghị cho tạm ứng số tiền 10.000.000đ.
(Bằng chữ: Mười triệu đồng chẵn)
Lý do tạm ứng: Mua ximămg Bỉm Sơn đ ể xây dựng công trình.
Kính mong Ban lãnh đạo công ty quan tâm giải quyết.
Đà Nẵng, ngày 7 tháng 3 n ăm 2005
Giám đốc Kế toán trưởng Phụ trách công việc Người tạm ứng
(ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên)
Mẫu phiếu chi:
Đơn vị: Công ty TNHH Thanh Thu Mẫu số C22-TT ban hành theo
Địa chỉ: 398 Điện Biên Phủ ĐN QĐ số 999TC-QĐ CĐKT
Ngày 2/11/1996 của BTC
Số 08
PHIẾU CHI
- Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com
Ngày 7 tháng 3 năm 2005
Nợ TK 141: Nguyễn Trọng Tấn
Họ tên người nhận tiền: Nguyễn Trọng Tấn.
Địa chỉ: Phòng Tổ chức - hành chính.
Lý do chi: Mua xim ăng Bỉm Sơn
Số tiền: 10.000.000đ .
(Bằng chữ: Mười triệu đồng chẵn)
Lý do tạm ứng: Mua ximămg Bỉm Sơn đ ể xây dựng công trình.
Chứng từ kèm theo: giấy đề nghị tạm ứng.
Giám đốc Kế toán trưởng Người lập phiếu Thủ quỹ
(ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên)
Đà Nẵng, ngày 7 tháng 3 n ăm 2005
Người nhận tiền
(ký, tên)
Một số mẫu hoá đơn GTGT
Mẫu 1:
HOÁ ĐƠN
Ngày 9/3/2005
Đơn vị bán : Công ty TNHH Bình Minh
Địa chỉ:
Họ tên người mua: Nguyễn Trọng Tấn
Đơn vị: Công ty TNHH Thanh Thu
Hình thức thanh toán:
Tên nhãn hiệu vật tư ĐVT SL Đơn giá Thành tiền
TT
- Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com
Ximăng Bỉm Sơn Tấn 12
1 680.000 8.160.000
Cộng 12 8.160.000
Cộng tiền h àng : 8.160.000đ.
Thu ế GTGT 10% 816.000đ.
:
Tổng cộng tiền thanh toán: 8.976.000
Số tiền viết bằng chữ: Tám triệu chín trăm bảy mươi sáu ngàn đồng.
Người mua h àng Thủ kho Kế toán trưởng
(ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên)
Mẫu 2:
HOÁ ĐƠN
Ngày 11/3/2005
Đơn vị bán : Công ty TNHH Lan Anh
Địa chỉ:
Họ tên người mua: Nguyễn Trọng Tấn
Đơn vị: Công ty TNHH Thanh Thu
Hình thức thanh toán:
Tên nhãn hiệu vật tư ĐVT SL Đơn giá Thành tiền
TT
Giàn giáo sắt Bộ
1 18 250.000 4.500.000
Cộng 12 4.500.000
Cộng tiền h àng : 4.500.000đ.
Thu ế GTGT 10% 450.000đ.
:
Tổng cộng tiền thanh toán:4.950.000
Số tiền viết bằng chữ: Bốn triệu chín trăm n ăm mươi ngàn đồng.
Người mua h àng Thủ kho Kế toán trưởng
- Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com
(ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên)
Căn cứ vào số lượng NVL - CCDC thực nhập kế toán tiến h ành lên phiếu nhập kho.
Một số mẫu phiếu nhập kho vật tư:
Đơn vị: Công ty TNHH Thanh Thu Mẫu số C11-TT ban hành theo
Địa chỉ: 398 Điện Biên Phủ ĐN QĐ số 999TC-QĐ CĐKT
Ngày 2/11/1996 của BTC
PHIẾU NHẬP KHO Số 08
Ngày 9 tháng 3 năm 2005
Nợ TK 152
Có TK 142
Họ tên ngườigiao: Công ty TNHH Bình Minh
Theo HĐ GTGT số 003512 ngày 9/3/2005.
Của Công ty TNHH Bình Minh
Nh ập tại kho: Công ty
Tên nhãn hiệu, quy cách phẩm chất vật tư hàng hoá Mã số ĐVT Số lượng
TT
Đơn giá Thành tiền
Yêu cầu Thực nhập
A B C D 1 2 3 4
Ximăng Bỉm Sơn Tấn
1 12 12 680.000 8.160.000
Cộng 12 12 8.160.000
Tổng số tiền viết bằng chữ: Tám triệu một trăm sáu mươi ngàn đồng.
Nhập ngày 9 tháng 3 năm 2005
Thủ trưởng đơn vị Người giao h àng Thủ kho
(ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên)
- Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com
Đơn vị: Công ty TNHH Thanh Thu Mẫu số C11-TT ban hành theo
Địa chỉ: 398 Điện Biên Phủ ĐN QĐ số 999TC-QĐ CĐKT
Ngày 2/11/1996 của BTC
PHIẾU NHẬP KHO Số 09
Ngày 11 tháng 3 n ăm 2005
Nợ TK 153
Có TK 141
Họ tên ngườigiao: Công ty TNHH Lan Anh
Theo HĐ GTGT số 003512 ngày 11/3/2005.
Của Công ty TNHH Lan Anh
Nh ập tại kho: Công ty
Tên nhãn hiệu, quy cách phẩm chất vật tư hàng hoá Mã số ĐVT Số lượng
TT
Đơn giá Thành tiền
Yêu cầu Thực nhập
Tổng số tiền viết bằng chữ: Bốn triệu n ăm trăm ngàn đồng.
Nh ập ngày 11 tháng 3 n ăm 2005
Thủ trưởng đơn vị Người giao h àng Thủ kho
(ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên)
Tại kho thủ kho tiến hành m ở thẻ kho theo dõi số lư ợng NVL,CCDC nhập, xuất, tồn
khi trong kỳ.
THẺ KHO
Đơn vị: Công ty TNHH Thanh Thu
Tên kho: NVL - CCDC
Tên vật tư: Xim ăng Bỉm Sơn
- Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com
Đơn vị tính: Tấn
Mã số:
THẺ KHO
Đơn vị: Công ty TNHH Thanh Thu
Tên kho: NVL - CCDC
Tên vật tư: Giàn giáo sắt
Đơn vị tính: Bộ
Mã số:
4. Kế toán xuất kho NVL - CCDC:
a. Các chứng từ ghi sổ:
- Giấy đề nghị lĩnh vật tư.
- Phiếu xuất kho kiêm vận chuyển nội bộ.
- Thẻ kho .
b. Cách lập và luân chuyển chứng từ :
* Cách lập :
Khi có nhu cầu lĩnh vật tư, bộ phận có nhu cầu sẽ viết vào giấy đ ề nghị lĩnh vật tư,
giấy này sẽ đ ược chuyển vào phòng vật tư, sau khi đ ã có ch ữ ký duyệt của chỉ huy
công trình. Căn cứ vào giấy đề nghị đó, phòng kế hoạch vật tư sẽ lập phiếu xuất kho
kiêm vận chuyển nội bộ.
Phiếu xuất kho kiêm vận chuyển nội bộ được dùng để xác đ ịnh giá trị, số lượng vật tư
xuất kho làm căn cứ để kiểm toán vật tư và thủ kho ghi sổ, phiếu này có 3 liên.
- Liên 1: thủ kho dùng để ghi vào thẻ kho, sau đó chuyển cho kế toán vật tư gh i sổ.
- Liên 2: giao cho phòng kế hoạch vật tư.
- Liên 3: Giao cho người nhận vật tư.
- Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com
c. Một số biểu mẫu:
PHIẾU XUẤT KHO KIÊM VẬN CHUYỂN NỘI BỘ Số 10
Ngày 26 tháng 3 n ăm 2005
Căn cứ vào lệnh điều động số 18 ngày 20/3/2005 của ông Trần Thanh Hải về việc thi
công xây d ựng nhà máy Dệt.
Họ tên người vận chuyển: Lê Nam Sơn
Phương tiện vận chuyển :
Xu ất tạikho: công ty Nh ập tại kho:
PHIẾU XUẤT KHO KIÊM VẬN CHUYỂN NỘI BỘ Số 12
Ngày 26 tháng 3 n ăm 2005
Căn cứ vào lệnh điều động số 18 ngày 22/3/2005 của ông Hoàng Công Chiến về việc
thi công xây dựng nhà máy Dệt.
Họ tên người vận chuyển:
Phương tiện vận chuyển :
Xu ất tạikho: công ty Nh ập tại kho:
PHIẾU XUẤT KHO KIÊM VẬN CHUYỂN NỘI BỘ Số 13
Ngày 26 tháng 3 n ăm 2005
Căn cứ vào lệnh điều động số 18 ngày 24/3/2005 của ông Trần Thanh Hải về việc
phục vụ thi công xây dựng nhà máy Dệt.
Họ tên người vận chuyển: Lê Công Quốc
Phương tiện vận chuyển :
Xu ất tạikho: công ty Nh ập tại kho:
Tên nhãn hiệu quy cách vật tư ĐVT Số lượng Đơn giá Thành tiền
TT
Xin lĩnh Thực lĩnh
- Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com
Giàn giáo sắt bộ
1 10 10 250.000 2.500.000
Cộng 10 10 2.500.000
Ngày xuất 26/3/2005.
Người lập biểu Thủ kho xuất Người vận chuyển Thủ kho nhập
(ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên) (ký, họ tên)
THẺ KHO
Đơn vị: Công ty TNHH Thanh Thu
Tên kho: NVL - CCDC
Tên vật tư: Xim ăng Bỉm Sơn
Đơn vị tính: Tấn
Mã số:
THẺ KHO
Đơn vị: Công ty TNHH Thanh Thu
Tên kho: NVL - CCDC
Tên vật tư: Đá
Đơn vị tính: m3
Mã số:
BẢNG TỔNG HỢP CHỨNG TỪ GỐC VẬT TƯ XUẤT KHO
Chứng từ Diễn giải TK Nợ Thành tiền
TT TK Có
Số Ngày
Xu ất kho ximăng phục vụ xây dựng nhà máy d ệt
1 PXK10 26/3/05
621 152 5.440.000
- Simpo PDF Merge and Split Unregistered Version - http://www.simpopdf.com
Xu ất đá 2x3, đ á 1 x2 xây d ựng nhà máy dệt
2 PXK12 26/3/05 621
152 3.236.250
Xu ất giàn giáo sắt phục vụ xây dựng nh à máy d ệt
3 PXK13 26/3/05
621 153 2.500.000
Cộng 11.176.250
SỔ CHI TIẾT VẬT TƯ
Tên vật tư: Xim ăng
Mã số: Thẻ kho
Nhãn hiệu, quy cách Tờ số
ĐVT: Tấn Giá kế hoạch
Kho: công ty Giá thu mua
Chứng từ Diễn giải Nh ập Xu ất Tồn
SỔ CHI TIẾT VẬT TƯ
Tên vật tư: đá
Mã số: Thẻ kho
Nhãn hiệu, quy cách Tờ số
ĐVT:m3 Giá kế hoạch
Kho: công ty Giá thu mua
Chứng từ Diễn giải Nh ập Xu ất Tồn
SỔ CHI TIẾT VẬT TƯ
Tên vật tư: Giàn giáo sắt
Mã số: Thẻ kho
Nhãn hiệu, quy cách Tờ số
ĐVT:b ộ Giá kế hoạch
nguon tai.lieu . vn