Xem mẫu
- Chương 2:
chứng khoán
1. Công ty cổ phần
2. Chứng khoán, phân loại CK
3. Phát hành chứng khoán
4. Lưu ký chứng khoán
- I. Công ty cổ phần
Khái niệm
1.
Phát hành chứng khoán
2.
Cổ đông
3.
Chuyển nhượng chứng khoán
4.
Quản lý công ty cổ phần
5.
Phân loại công ty cổ phần
6.
- 1. Khái niệm công ty cổ phần
• Là loại hình doanh nghiệp
• Vốn điều lệ được chia thành nhiều phần
• Cổ đông chỉ chịu trách nhiệm về khoản
nợ trong phạm vi số vốn đã góp.
- 2. Phát hành chứng khoán
Công ty cổ phần phát hành các chứng khoán:
- Cổ phần phổ thông
- Cổ phần ưu đãi
- Trái phiếu
- 3. Cổ đông
• Cổ đông là người sở hữu cổ phần của công ty cổ phần.
• Quyền và nghĩa vụ của cổ đông
- Tham dự và biểu quyết các vấn đề thuộc thẩm quyền
ĐHĐCĐ
- Quyền ưu tiên mua cổ phần mới
- Quyền nhận cổ tức
- Quyền nhận lại tài sản còn lại khi cty giải th ể
- Quyền lợi khác theo quy định
- Thanh toán đủ số cổ phần cam kết mua
- Chịu trách nhiệm về khoản nợ trong phạm vi vốn góp
- Tuân thủ điều lệ và quy chế nội bộ cty
- Chấp hành quyết định ĐHĐCĐ, HĐQT
- Thực hiện các nghĩa vụ khác theo quy định Lu ật DN, đi ều
lệ cty.
- 4. Chuyển nhượng chứng khoán
• Các chứng khoán được tự do chuyển
nhượng, trừ một số loại không được phép
chuyển nhượng hoặc hạn chế chuyển
nhượng.
• Mẫu giấy đề nghị chứng khoán.
MauDonChuyenNhuong01.doc
- 5. Quản lý công ty cổ phần
• Đại hội đồng cổ đông
• Hội đồng quản trị
• Giám đốc
• Ban kiểm soát
- II. Chứng khoán, phân loại CK
Chứng khoán
1.
Phân loại chứng khoán
2.
Theo tính chất
a.
Theo khả năng chuyển nhượng
b.
Theo thu nhập
c.
- III. Phát hành chứng khoán
1. Các chủ thể phát hành
2. Các phương thức phát hành chứng khoán.
3. Phát hành chứng khoán lần đầu
4. Quản lý nhà nước về phát hành chứng
khoán
- 1. Chủ thể phát hành
• Chính phủ
• Doanh nghiệp
• Quỹ đầu tư
- 2. Phương thức phát hành
• Theo đợt phát hành
• Theo đối tượng phát hành:
- Phát hành riêng lẻ
- Phát hành ra công chúng.
- a. Theo đợt phát hành
• Phát hành lần đầu: Là việc phát hành CK lần
đầu sau khi tổ chức phát hành đáp ứng được
yêu cầu của UBCKNN.
• Phát hành đợt tiếp theo: nhằm huy động vốn,
CK giao dịch trên thị trường thứ cấp.
- b. Theo đối tượng phát hành
• Phát hành riêng lẻ
- CK được bán cho 1 số người nhất định và không phải
là CK được niêm yết và giao dịch trên TTCK sơ cấp.
- Doanh nghiệp thường chọn CK phát hành riêng lẻ vì:
+ Cty không đủ tiêu chuẩn phát hành CK ra công chúng.
+ Vốn huy động nhỏ, phát hành riêng lẻ để giảm chi phí.
+ Nhằm duy trì mối quan hệ trong kinh doanh
+ Phát hành cho CBCCVC của cty.
- b. Theo đối tượng phát hành
• Phát hành ra công chúng
- Là hình thức phát hành mà CK được phát hành
rộng rãi ra công chúng và cơ quan phát hành
phải được cơ quan quản lý NN về CK cấp giấy
phép.
- Việc phát hành được thực hiện ở 2 hình thức:
phát hành cổ phiếu ra công chúng và phát
hành trái phiếu.
- 3. Phát hành chứng khoán lần đầu
• Điều kiện
• Thủ tục phát hành
• Bảo lãnh phát hành
- a. Điều kiện
• Chỉ tiêu định lượng
- Vốn
- Tính liên tục trong hoạt động kinh doanh
- Tổng giá trị của đợt phát hành
- Tỷ lệ của đợt phát hành phải được bán cho 1 số lượng quy
định công chúng đầu tư.
- Thành viên sáng lập phải nắm một tỷ lệ vốn phát hành.
• Chỉ tiêu định tính
- Nhà quản lý gồm: ban giám đốc điều hành, hội đồng qu ản tr ị.
- Cơ cấu tổ chức cty cần hợp lý
- Có phương án sử dụng vốn và có tổ chức bảo lãnh.
- Vốn điều lệ tối thiểu 10 tỷ, có lãi 2 năm liên t ục.
- Cổ đông năm ít nhất 20% vốn cổ phần của TCPH
- Tối thiểu 20% vốn cổ phần được bán cho trên 100 nhà đầu t ư
ngoài TCPH.
- b. Thủ tục phát hành
• Hồ sơ xin phép phát hành
• Nộp hồ sơ lên cơ quan quản lý phát hành
• Công bố phát hành
• Chào bán và phân phối CK ra công chúng
- c. Bảo lãnh phát hành
• Là việc tổ chức bảo lãnh giúp tổ chức phát hành thực
hiện các thủ tục trước khi chào bán, tổ chức việc
phân phối CK, giúp bình ổn giá CK.
• Tổ chức bảo lãnh được hưởng phí bảo lãnh hoặc 1 tỷ
lệ hoa hồng nhất định.
• Các phương thức bào lãnh phát hành:
- BL với cam kết chắc chắn
- BL với cố gắng cao nhất
- BL theo phương thức tất cả hoặc không
- BL theo phương thức tổi thiểu – tối đa
- BL theo phương thức dự phòng
- 4. Quản lý nhà nước về phát hành CK
• Quản lý cấp phép phát hành
• Quyết định đình chỉ, thu hồi giấy phép khi
tổ chức phát hành không theo quy định
• Quản lý và giám sát việc công bố thông
tin TCPH
• Ban hành các văn bản liên quan đến việc
phát hành và chào bán CK ra công chúng.
- IV. Lưu ký chứng khoán
1. Khái niệm
2. Đăng ký chứng khoán
3. Lưu ký chứng khoán
4. Thanh toán bù trừ
nguon tai.lieu . vn
